Безналичный расчет без применения пластиковых карт

Содержание

Безналичный расчет кредитной картой

Безналичный расчет без применения пластиковых карт

Главное предназначение всех без исключения кредитных пластиковых карт банков – безналичная оплата товаров и услуг в пределах платёжного лимита, установленного эмитентом.

Рассчитываться кредиткой можно во всех торгово-сервисных точках, где есть терминалы, работающие с платёжной системой, в рамках которой выпущена карта.

Дополнительно можно осуществлять безналичный расчет кредитной картой в интернете и пополнять с её помощью баланс счета абонентов мобильной связи.

Предложения по кредитам и займам от 0% на карту летом 2021

Подробнее

  • Обслуживание 0 р.
  • Рассрочка 0%
  • до 12 мес

Подробнее

  • Обслуживание 0 р.
  • Рассрочка 0%
  • до 12 мес

Подробнее

  • до 299 000 р.
  • под 0%
  • до 55 дней

Подробнее

  • до 300 000 р.
  • под 0% годовых
  • до 55 дней

Подробнее

  • до 300 000 р.
  • от 15% годовых
  • до 60 дней

Подробнее

  • до 200 000 р.
  • под 0%
  • до 55 дней

Подробнее

  • до 2 000 000 р.
  • от 14,9% годовых
  • до 5 лет

Подробнее

  • до 99 500 р.
  • под 0.27% в день
  • на 336 дней

Подробнее

  • до 40 000 р.
  • под 0.95% в день
  • до 168 дней

Подробнее

  • до 70 000 р.
  • под 0.76% в день
  • до 126 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 0.5% в день
  • до 45 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 1.5% в день
  • до 30 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 1.125% в день
  • до 30 дней

Подробнее

  • до 15 000 р.
  • под 2% в день
  • до 30 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 1.5% в день
  • до 30 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 1.125% в день
  • на 30 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 2.1% в день
  • на 21 день

Подробнее

  • до 15 000 р.
  • под 2.24% в день
  • на 30 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 0.63% в день
  • на 30 дней

Подробнее

  • до 100 000 р.
  • под 0.5% в день
  • на 180 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 0.82% в день
  • до 30 дней

Подробнее

  • до 30 000 р.
  • под 0% в день
  • до 30 дней

Кроме того, расчет по кредитной карте возможен с помощью банкоматов и устройств самообслуживания.

Так, держателям кредитных карт ВТБ24 доступен сервис оплаты стационарной и сотовой связи, коммунальных услуг и доступа в интернет с помощью круглосуточных мини-офисов банка.

Расчеты по кредитным картам: порядок проведения и подтверждения

Процесс безналичной оплаты по кредитной карте происходит в несколько этапов: проверка права собственности клиента на кредитку, процедура её авторизации и выдача торгового чека.

Первым делом покупатель предъявляет свою кредитку кассиру, который сверяет ФИО и фотографии (при наличии), указанные в карте и документе, удостоверяющем личность. В отдельных случаях при безналичном расчете по карте вас попросят ввести на специальном выносном пульте ПИН-код к кредитке.

Отметим, что просьба кассира огласить ПИН-код вслух при расчёте кредитной картой — незаконна, а вот требование показать удостоверение личности – вполне правомерно.

После проверки карты её вставляют в терминал для последующей связи с процессинговым центром банка.

В процессе авторизации кредитки магазин получает от банка подтверждение наличия достаточной суммы средств на вашем счёту.

Если торговая точка входит в число партнёров банка-эмитента кредитки, карта активна и платёжный лимит позволяет оплатить покупку – происходит списание средств с вашего счёта.

Последний этап безналичного расчёта по карте состоит в подписании выданного кассиром торгового чека — в двух  экземплярах (один остаётся покупателю). При этом представитель магазина проверяет идентичность подписей на чеке и кредитной карте или в паспорте.

Покупателю в свою очередь следует сверить номер карты, дату и сумму операции.

Чек, полученный при расчете кредитной картой, является документом, подтверждающим транзакцию, и подлежит сохранению в течение срока, указанного в договоре на предоставление банковских услуг – в среднем от 1 до 6 месяцев.

Безналичный расчет по карте онлайн через интернет

Для проведения расчёта по кредитной карте через интернет, клиенту, как правило, необходимо указать ФИО, 16-значный номер карты, срок её действия и CVV/CVC код. Однако не все кредитки поддерживают возможность оплаты покупок в интернете – в связи с ограниченными возможностями конкретного типа карты либо прямым запретом банка-эмитента.

В целом, учитывая небывалый размах кибер-преступности в России и СНГ, для проведения платежей в интернете лучше использовать виртуальные дебетовые карты, не имеющие материального носителя.

Дополнительно читайте о бонусах и минусах расчётов кредиткой в статье «Безналичная оплата по кредитным картам.

Отправьте заявку сейчас

Получите предложения банков сегодня!

Источник: https://visa-mastercard.ru/beznalichnyj-raschet-kreditnoj-kartoj/

Терминалы для оплаты банковскими картами

Безналичный расчет без применения пластиковых карт

Использование наличных денег уходит в прошлое. В настоящее время растет популярность быстрой оплаты при помощи пластиковой карты. Благодаря таким расчетам число клиентов в магазине или кафе значительно увеличивается.

Чтобы не терять клиентов владельцы магазинов, ресторанов, кафе и других заведений устанавливают специальные устройства, предполагающие совершение безналичных платежей. Это устройство носит название терминал.

Терминал для оплаты банковскими картами для магазина является незаменимой вещью при ведении бизнеса.

Терминал для оплаты банковскими картами

Понятие и устройство

Начало предпринимательской деятельности в современном мире не обойдется без новейших устройств. К одному из таких относится устройство, исключающее расчеты наличными. Многие начинающие предприниматели начинают искать информацию как называется аппарат для оплаты банковскими картами. Такой аппарат носит название POS-терминал. Английские буквы обозначают «точку продажи».

Узкое понятие означает устройство для использования пластиковых карт.

Расширенный термин ПОС терминал для ИП и других форм ведения предпринимательской деятельности можно расшифровать как комплексный механизм программно-аппаратного вида для осуществления расчетов с клиентами, которые хотят совершить покупку по пластиковой карточке. Таким образом, при ответе на вопрос «как называется терминал для оплаты банковской картой» выступает ответ – POS терминал. Комплексный механизм состоит из следующих элементов:

  •  Монитор – необходим при контроле внесенных сведений;
  •  Системный блок – обеспечивает проведение операций, связанных с расчетами;
  •  Дисплей клиента – отображает показатели покупки, стоимость, объем;
  •  Клавиатура – необходима для внесения товарной информации;
  •  Считыватель карт – предназначен для обработки данных с карты;
  •  Пин-пад – отдельный элемент, настроенный на введение кода карты;
  •  Печатающий механизм – обеспечивает вывод чеков;
  •  Фискальная часть – приспособлена для сохранения наличных, может быть механическая или автоматическая;
  •  Сканер штрих-кода – проведение операций сканирования кода товара;
  •  Программное обеспечение.

Учет совершенных операций

Терминал оплаты банковскими картами сравним с кассовой техникой. Но он не занимается учетом совершенных операций. Такое устройство может хранить данных о товаре – цену, описание, срок годности и др.

Большие терминалы обустроены в крупных сетевых магазинах. Они используются при ускорении процесса продажи товаров. Такой аппарат для безналичного расчета обойдется в кругленькую сумму денег при покупке.

При наличии небольшого магазина можно применять отдельное устройство для безналичных расчетов. Такое устройство отличается компактностью и возможностью быстрого перемещения. Терминал подобного типа делится на следующие составляющие:

  •  Небольшой дисплей;
  •  Считывающий элемент;
  •  Клавиатура для внесения определенных показателей (пин-код карты, сервисные настройки);
  •  Процессор;
  •  Оперативка;
  •  Модем на базе GPRS-соединения для совершения обмена данных;
  •  Устройство печати чеков;
  •  Блок питания или аккумулятор;
  •  Порт для подсоединения к кассовой технике.

Терминал для оплаты картами должен иметь все сертификаты качества для обслуживания клиентов, желающих проводить расчеты через международные платежные системы. А также необходимо внести аппарат в специальный список налоговых органов.

Схема работы

Терминал оплаты картами предполагает несколько функциональных шагов. Покупатель видит только внешнюю схему работы: вставка карты, считывание данных, набор кода карты, одобрение платежа, печать чека. На самом деле совершение платежа при помощи карты это сложный процесс, основанный на транзакции. Терминал является лишь отдельным элементом в процессе совершения безналичного платежа.

Аппарат для оплаты банковскими картами подразумевает этапы работы:

  •  Озвучивание клиентом желания платежа карточкой;
  •  При высокой стоимости продукции сотрудник магазина вправе требовать документ, удостоверяющий личность клиента;
  •  Ввод данных о цене покупок кассиром;
  •  Применительно к установленному оборудованию идет считывание данных карты;
  •  Данные, которые считываются с карты клиента, и итог покупки сообщается в специальный процессинговый отдел банка-эквайера (банк, который работает с данным устройством, и перечисляет полученные средства на счет продавца);
  •  Информация из процессиногового отдела идет в управление по анализу информации микропроцессорной системы для осуществления авторизации;
  •  В случае одобрения сведения сообщаются в банк-эмитент, занимающийся обслуживанием карты клиента;
  •  После проверки легальности карты, наличия средств на счете происходит одобрение или отказ в проведении операции;
  •  Данные о положительном или отрицательном исходе платежа сообщаются в отдел анализа данных, потом в банк-эквайер и на терминал;
  •  Происходит печать двух чеков, где написан итог покупки, авторизационная кодовая зависимость, иные данные о ходе платежа;
  •  В конце аппарат направляет в процессинговый центр ответ о проведенной операции.

Ответы на операции

Терминал для безналичного расчета может выдавать на дисплее различные ответы:

  •  Отказ – сообщает об отказе в проведении операции. Причиной может быть отсутствие необходимой сумы денег на счету клиента.
  •  Изъять – сообщает о блокировке карты владельцем или банком, обслуживающим карту.
  •  Запрос в банк – возникает в случаях, когда банк использует дополнительные данные о владельце карточки.

После совершения операции платежа клиента устройство готово к следующей операции расчета с другим клиентом.

Аппарат для платежей должен быть подключен к эквайрингу. Это услуга, которую предоставляет банк владельцам различных заведений по проведению безналичных расчетов. При желании установить такой аппарат в сем магазине или кафе владелец задумывается над вопросом – как подключить терминал для оплаты пластиковыми картами.

Для этого предприниматель должен заключить с банком договор об оказании услуг. Предоставление оборудования возможно на условиях арендного соглашения или продажи. В договоре прописываются все условия предоставления устройства. Сумма за пользование аппаратом может находиться в пределах 1,5-4,0% от полной стоимости покупки.

Разновидности

Применительно к составу функциональных элементов терминалы делятся на типы:

Моноблочные аппараты характеризуются тем, что все составляющие располагаются в одной оболочке. Такие устройства устанавливаются в заведениях или магазинах, где небольшой поток покупателей.

Терминал оплаты по банковским картам модульного вида состоит из системного блока, предназначенного для широкого функционирования. Отдельно может быть вынесена клавиатура, принтер и иные элементы.

От моноблочного вида такой аппарат отличается множеством проводов и кабелей, соединяющих оборудование. Модульные устройства можно оснащать разными элементами относительно потребностей магазина.

Эти аппараты имеют большой плюс расположения отдельных модулей на некотором расстоянии друг от друга, облегчая процесс работы кассира и повышая удобство для клиента.

Терминал безналичной оплаты в больших торговых магазинах и сетевых комплексах обычно установлен модульного вида. Такие магазины имеют высокую проходимость покупателей.

Существует еще одна разновидность таких устройств под названием дисперсно-модульные. Они комплектуются таким образом, что можно размещать отдельные компоненты на большом расстоянии (около 5 м). эти устройства нашли употребление в ресторанах, кафе быстрого питания и других заведениях.
Применительно к типу процесса эквайринга устройства разделяются на следующие категории:

  •  Торговые;
  •  Интернет-эквайринги;
  •  Мобильные.

Торговые аппараты размещаются в местах, где происходит контакт продавца и покупателя. Они делятся на переносные и непереносные. Такой вид считается популярным в магазинах, отелях, кафе, салонах красоты и т.п.

Сколько стоит терминал для оплаты карточками в таком случае? При приобретении устройства цена будет варьироваться в пределах 15000 рублей. В ситуации, когда прибор будет арендован, стоимость пользования составит 1000 рублей в месяц.

Пользователи торговых устройств отмечают большую выгоду от приобретения устройства при сравнении с условиями аренды.

Установка терминала для оплаты банковскими картами торгового вида предполагает заключение договора на открытие счета по расчетам в банке-эквайере.

Аппараты, работающие посредством интернет-эквайринга, отличаются от торговых видов отсутствием личного взаимодействия продавца и покупателя. Расчеты осуществляются в онлайн-режиме.

Клиент оплачивает услуги или изделия при помощи карты в сети. Нужно только указывать данные владельца карты и номер карты. Интернет-эквайринг стоит около 6000 рублей при подключении страницы для расчетов.

Плата, отчисляемая банку за услуги интернет-эквайринга, равна 2,5-4% от общей суммы покупок.

Мобильные терминалы

Мобильный вид представляет собой мини-устройство в виде картридера, работающее посредством подключения в мобильному телефону или планшету. Для эксплуатации аппарата требуется скачать определенное приложение, подразумевающее выход в интернет. Мобильные терминалы для оплаты картами считаются наиболее удобными устройствами за счет своих небольших габаритов.

Работа устройства состоит в его первоначальной регистрации. После установки приложения и прохождения этапов регистрации возможен контроль за совершенными операциями и создание шаблонных шагов.

Терминал для оплаты банковскими картами через телефон предполагает предоставление чековых данных покупателю в электронном виде посредством отсылки на интернет-ящик или в смс.

Совершение платежа требует подпись покупателя на экране устройства.

Мобильные платежные терминалы делятся в свою очередь на подкатегории:

Оснащены Bluetooth, USB-портом, аудиовыходом;Имеется считывающая полоса или чиповый компонент;

Цифрового или аналогового вида.

Источник: https://biztolk.ru/organizatsiya-biznesa/terminaly-dlya-oplaty-bankovskimi-kartami.html

Покупатели рассчитываются при помощи пластиковых карт: учет и кассовые документы у поставщика

Безналичный расчет без применения пластиковых карт

В последнее время поставщики товаров и услуг все чаще предоставляют покупателям возможность расплачиваться посредством пластиковых карт. Данный вид взаиморасчетов получил название эквайринг.

При эквайринге поставщик заключает договор с банком, и тот устанавливает в офисе или магазине электронное устройство (POS-терминал), позволяющее считывать информацию с денежной карты клиента.

Кроме того, банк открывает для поставщика счет, на который будет поступать выручка.

В момент оплаты необходимая сумма списывается с карты клиента, и через некоторое время (обычно через день-два) зачисляется на банковский счет продавца.

Если торговля осуществляется через интернет, покупатели чаще всего рассчитываются непосредственно на сайте поставщика без применения POS-терминала. В этом случае клиент заполняет специальную защищенную форму оплаты и указывает в ней информацию о своей карте. После этого деньги списываются с карты и поступают на счет поставщика. Такой способ расчетов условно называют интернет-эквайрингом.

За услуги эквайринга (в том числе интенрнет-эквайринга) банк взимает с поставщика плату в виде процента от суммы платежа. Процент удерживается сразу в момент прохождения оплаты, и выручка поступает на счет продавца уже за минусом процента.

Применение ККТ при эквайринге

Несмотря на то, что при расчетах посредством пластиковой карты наличная оплата не происходит, продавец в общем случае обязан использовать контрольно-кассовую технику. Это прямо следует из пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 22.05.03 № 54-ФЗ.

Данное правило в полной мере распространяется на обычный эквайринг, при котором задействованы электронные терминалы. Такую точку зрения не раз высказывали чиновники (см., например, письмо Минфина России от 20.11.13 № 03-01-15/49854; «Оплата товара с помощью платежной карты через терминал не освобождает организацию от обязанности пробить кассовый чек»).

Но до сих пор нет полной ясности, нужно ли использовать ККТ в случае интернет-эквайринга.

Несколько лет назад специалисты финансового ведомства отметили: при оплате через интернет (минуя POS-терминалы) выручка сразу поступает на расчетный счет продавца.

Значит, такая оплата приравнивается к безналичным расчетам, и у продавца нет необходимости применять контрольно-кассовую технику (письмо Минфина России от 09.06.09 № 03-01-15/6-293).

Однако позже появились официальные разъяснения Федеральной налоговой службы, где были сделаны противоположные выводы. По мнению авторов из ФНС России, ККТ нужно применять даже в ситуации, когда товары и услуги оплачены через интернет, ведь в Законе № 54-ФЗ нет исключений для подобного способа расчетов (см., например, письмо от 31.12.13 № ЕД-4-2/23721).

На практике интернет-магазины, как правило, поступают следующим образом.

Если клиент расплачивается в момент доставки, курьер приносит с собой переносной терминал и ККТ, с их помощью принимает оплату и распечатывает кассовый чек.

Если же покупатель переводит деньги заранее по интернету, то курьер кассовых чеков не выдает. Оплата подтверждается квитанцией, чеком или другим документом, сформированным платежной системой и распечатанным из интернета.

Оформление кассовых документов

Продавцы, принимающие оплату посредством POS-терминалов, пробивают наличную выручку на одну секцию контрольно-кассовой машины (ККМ), а выручку по эквайрингу — на другую.

Благодаря этому в Z-отчете наличная выручка отражается обособленно от выручки по эквайрингу. В результате сумма, оприходованная в кассу, должна совпадать с наличной выручкой.

Что касается общего итога по Z-отчету, то он должен отличаться от оприходованной выручки на сумму, полученную при помощи карт.

Поясним на примере. Допустим, покупатели заплатили наличными 500 000 руб., а при помощи пластиковых карт — 300 000 руб. Итог по Z-отчету составляет 800 000 руб. (500 000 + 300 000), в кассу оприходовано 500 000 руб. Разница между этими величинами равна 300 000 руб., что соответствует выручке по эквайрингу.

Журнал кассира-операциониста следует заполнить следующим образом:

  • в графе 11 «Сдано наличными» указать наличную выручку;
  • в графе 12 «оплачено по документам» указать количество» оплат через терминал;
  • в графt 13 «оплачено по документам, сумма» указать общую сумму, которая прошла по терминалу в течение смены;
  • в графе 14 «Сдано всего» указать сумму показателей из графы 11 и графы 13.

Приходно-кассовый ордер (ПКО) следует выписать не на итоговую величину по Z-отчету, а только на сумму наличной выручки. Далее сведения о «приходнике» необходимо отразить в кассовой книге. Таким образом, кассовая книга должна содержать данные только о наличной выручке, сведения о выручке по эквайрингу в нее не попадают.

Выручка по эквайрингу в налоговом и бухгалтерском учете

В бухгалтерском учете доходы в виде выручки, полученной посредством пластиковых карт, формируются в тот день, когда клиент расплатился за товар или услугу.

До тех пор, пока деньги, списанные с карты клиента, не поступят на банковский счет поставщика, их следует отражать на счете 57 «Переводы в пути».

После зачисления на банковский счет их необходимо списать в дебет счета 51 «Расчетные счета».

В налоговом учете момент формирования доходов зависит от системы налогообложения поставщика. При основной системе с методом начисления доходы в виде выручки по эквайрингу формируются в день, когда средства списаны с карты клиента.

При кассовом методе и «упрощенке» доходы допустимо показать в момент, когда деньги поступили на банковский счет. Это подтвердил Минфин России в письме от 03.04.09 № 03-11-06/2/58 (см.

«Когда «упрощенец» должен учесть доходы, если клиент расплатился при помощи пластиковой карты»).

Обратите внимание: несмотря на то, что выручка поступает на расчетный счет за минусом процента, удержанного банком, доходы необходимо сформировать на полную сумму выручки. Компании и предприниматели на УСН должны показать в книге учета доходов и расходов именно полную, то есть не уменьшенную на банковский процент выручку.

Далее те, кто применяет ОСНО, могут включить процент банка в расходы на основании подпункта 25 пункта 1 статьи 264 НК РФ. Налогоплательщики на упрощенной системе с объектом «доходы минус расходы» также вправе признать затраты на основании подпункта 9 пункта 1 статьи 346.16 НК РФ. Если же объектом налогообложения «упрощенщика» являются доходы, то списать банковский процент не удастся.

В бухучете плата за услуги банка относится к прочим затратам на основании пункта 11 ПБУ 10/99 «Расходы организации».

Пример

Торговая компания находится на основной системе налогообложения и применяет метод начисления. С банком заключен договор эквайринга, стоимость услуг составляет 2 процента от суммы, поступившей с использованием пластиковых карт клиентов.

31 марта клиенты расплатились за товар при помощи карт через POS-терминал, величина выручки равна 10 000 000 руб. 01 апреля данная сумма за минусом процента, удержанного банком, была зачислена на счет компании.

В банковской выписке процент выделен отдельной строкой.

31 марта бухгалтер сделал проводки:

ДЕБЕТ 62    КРЕДИТ 90  – 10 000 000 руб. — отражена выручка от продаж;

ДЕБЕТ 57    КРЕДИТ 62  – 10 000 000 руб. — поступила оплата через терминал. В налоговом учете сформирован доход в размере 10 000 000 руб.

01 апреля бухгалтер сделал проводки:

ДЕБЕТ 91    КРЕДИТ 57  – 200 000 руб.(10 000 000 руб. х 2%) — удержана стоимость услуг банка;

ДЕБЕТ 51    КРЕДИТ 57  – 9 800 000 руб.(10 000 000 — 200 000) — деньги зачислены на банковский счет В налоговом учете сформированы расходы в размере 200 000 руб.

Возврат денег, полученных посредством платежной карты

Если клиент по той или иной причине отказался от товара или услуги, оплаченной при помощи пластиковой карты, продавец обязан вернуть ему деньги. При этом возврат должен произойти на карту, вернуть средства наличными из кассы нельзя.

Оформление кассовых документов зависит от того, в какой момент покупатель отменил покупку. Если это произошло в тот же день, когда состоялась сама покупка, кассиру нужно пробить чек ККМ на возврат по секции эквайринга.

Плюс к этому необходимо оформить акт о возврате по форме КМ-3. В журнале кассира-операциониста сумму возврата следует отразить в строке 15.

Если покупатель вернул деньги на следующий день или позже, кассовый чек на возврат не пробивается, и акт по форме КМ-3 не составляется.

В бухучете при возврате денег на карту клиента чаще всего используют сторно проводок, созданных в момент покупки. Проще говоря, отмену выручки показывают двумя проводками. Первая — по дебету счета 90 и кредиту счета 62, вторая — по дебету счета 62 и кредиту счета 57. Затем после списания денег с банковского счета поставщика делается проводка по дебету счета 57 и кредиту счета 51.

Источник: https://www.BuhOnline.ru/pub/beginner/2021/5/11054

Как рассчитаться безналично без пластиковой карты?

Безналичный расчет без применения пластиковых карт

Безналичные платежи, за которые так ратует государство, можно осуществлять не только при помощи банковских карт. Например, можно использовать электронные деньги. Какие еще существуют способы расчетов?

Электронные деньги

Электронные деньги – это преимущественно валюта ведущих интернет-гигантов. Чтобы воспользоваться таким сервисом, не нужно открывать счет в банке и заводить пластиковую карту.

Можно обойтись исключительно компьютером, чтобы совершать операции, получая доступ к своему электронному кошельку через систему логинов и паролей.

Впрочем, игроки рынка уже посматривают в сторону банковского сегмента, начиная предлагать клиентам собственные платежные карты.

Препятствием к тому, чтобы потеснить кредитные организации, для системы электронных денег может стать вынужденная необходимость полагаться в своем бизнесе на платежные терминалы. Тем не менее сегмент тоже представлен рядом уникальных участников.

Более того, рынок сервис-провайдеров сегодня насчитывает сотни малых и средних компаний. Но плотная конкуренция означает и большую сговорчивость в случае переговоров.

И покупка нескольких игроков может обойтись далеко не в запредельный ценник, что создает предпосылки для тех же владельцев электронных кошельков стать в перспективе полноценными конкурентами традиционных банков.

Еще больше шансов к объединению игрокам могут дать технологии бесконтактных сделок. В России безналичные операции такого плана пока не могут похвастаться широкой известностью.

Шаги в этом направлении уже делают крупнейшие сети салонов сотовой связи, когда-то специализировавшиеся исключительно на торговле мобильными телефонами. Более того, они объединяют под одной крышей и терминалы, и карты. Пример: система «Европлат» у «Евросети» и карты «Кукуруза».

Бесконтактная оплата

Еще больше шансов к объединению игрокам могут дать технологии бесконтактных сделок. В России безналичные операции такого плана пока не могут похвастаться широкой известностью. Главное их преимущество – быстрота расчетов.

Основаны они, как правило, на технологии NFC (near field communication), опирающейся на беспроводную высокочастотную связь малого радиуса действия.

Она позволяет осуществлять бесконтактный обмен данными в пределах 10 сантиметров между специальным терминалом и носителем NFC-метки, которая может располагаться в мобильном телефоне или на смарт-карте. То есть оплата при совершении операции производится, что называется, в одно касание.

Это позволяет применять безналичные платежи, к примеру, при проезде в общественном транспорте или расчетах за коммунальные услуги. При этом чеки автоматически могут сохраняться в памяти телефона, что упрощает отношения между покупателем и продавцом в случае претензий одной из сторон после совершения сделки.

Развитием бесконтактной оплаты сегодня занимаются как крупные игроки из различных сегментов рынка безналичных платежей, так и высокотехнологичные гиганты: ведущие банки и платежные системы Visa и MasterCard, а также Google и многие производители смартфонов и компьютеров.

Мобильные приложения

Распространенный сервис, превращающий смартфон в карманный банк, – приложение uBank. Его популярность обусловлена тем, что он по умолчанию предустановлен во всех ввозимых в Россию телефонах Samsung и Fly.

Телефоны без NFC-меток тоже нередко используются для осуществления финансовых операций. Речь идет о мобильных приложениях, позволяющих быстро переводить деньги между счетами.

По оценкам самих участников рынка, объем таких операций по итогам 2013 года достигнет 34,4 млрд. рублей.

Для использования подобных сервисов достаточно иметь любую банковскую карту, авторизоваться же можно просто по номеру своего мобильного телефона.

Распространенный сервис, превращающий смартфон в карманный банк, – приложение uBank. Его популярность обусловлена тем, что он по умолчанию предустановлен во всех ввозимых в Россию телефонах Samsung (а это каждый третий российский смартфон) и Fly.

Изначальная идея подобных сервисов – возможность произвести любые операции из одной программы. Для этого нужно зарегистрироваться и ввести в приложение данные своих банковских карт. Для перевода понадобится вбить реквизиты получателя или выбрать их из готового списка.

По набору услуг такие сервисы не уступают крупнейшим банкам: к примеру, можно настраивать автоплатежи. Одалживать или брать в долг деньги у друзей, анализировать расходы и так далее. В России, по данным uBank, самые популярные сделки – платеж по кредиту и пополнение счета мобильного телефона.

Формула популярности этой модели бизнеса: максимально переложить все комиссии на партнеров, чтобы для конечного потребителя цена услуги была нулевой. Так, к примеру, поступил Олег Тиньков, запустивший в начале декабря сервис «Тинькофф мобильный кошелек» в виде приложения для iOS- и Android-гаджетов.

Биткоин

Что касается России, то компании могут взять криптовалюту на заметку в качестве низкозатратного PR-инструмента по примеру одного из столичных ресторанов быстрого питания.

Еще недавно экзотикой для России было такое средство безналичных платежей, как биткоин. Самая известная в мире криптовалюта появилась в 2009 году, но популярной стала лишь недавно.

Теперь она официально признана одним из средств расчета в Германии, где еще в августе местный Минфин вынес соответствующий вердикт. А в конце октября в Канаде появился первый в мире биткоин-банкомат.

При его помощи любой желающий может как приобрести кибервалюту так и конвертировать ее в наличность.

В Штатах – напротив – виртуальные деньги не признают по той причине, что в них, по мнению властей, нет реальной ценности. Похожим путем пошел и Народный банк Китая, наложивший запрет на операции с биткоинами. По данным Bloomberg, ФРС США напугал стремительный рост интереса китайских инвесторов к альтернативным платежным средствам.

Ажиотаж взвинтил стоимость криптовалюты в десятки раз. Сегодня курс биткоина превышает $1 тыс. Вопреки позициям властей аналогичное средство платежа решил создать американский банк JPMorgan. Он подал заявку на получение патента на собственную компьютеризованную платежную систему.

Она, как и биткоин, должна позволить проводить анонимные платежи без комиссий.

Что касается России, то компании могут взять криптовалюту на заметку в качестве низкозатратного PR-инструмента по примеру одного из столичных ресторанов быстрого питания. Он поставил у себя терминал для оплаты биткоинами, но довольно быстро убрал из-за невостребованности аппарата. Однако об этом написали СМИ, создав компании бесплатную рекламу.

06 Марта 2014, 11:55

Источник: http://www.raschet.ru/articles/auto_accounting/13700/

Расчеты с использованием банковских карт

Безналичный расчет без применения пластиковых карт

Одним из таких способов являются расчеты с использованием банковских карт.

Их применение в расчетах позволяет не только автоматизировать расчетные операции, их учет, но и привлечь на банковские счета дополнительные ресурсы, обеспечить новые доходы для банка и гарантировать клиентам высокий уровень безопасности в расчетах. Эти факторы обусловили широкое применение банковских карт в последнее десятилетие.

Банковская карта — это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. С ее помощью можно оплатить покупку в торговой сети и снять наличные деньги со счета.

Банковские карты также могут быть использованы при выплате стипендий и заработной платы, пенсионных проектов, для реализации программ целевой социальной поддержки, и т.д.

Часто карта предусматривает возможность предоставления ее держателю дополнительных услуг: скидок при покупке товаров и услуг, страхования его жизни и имущества, получения краткосрочного кредита банка при недостаточности средств на счете и т.д.

Банковская карта имеет ценность и реализует все свои достоинства не как кусок пластика, а как инструмент, существующий в рамках платежной системы. Причем, чем более развитой является система, тем большее значение приобретает карта.

Участники расчетов банковскими картами

Участниками платежной системы являются:

• организация — эмитент карточек;

• держатели карточек;

• торговые организации, обслуживающие карты, т.е. принимающие по ним платежи или предоставляющие другие услуги;

• кредитная организация — эквайер;

• процессинговый центр;

• расчетный агент.

Рассмотрим функции каждого участника совершения операций с использованием пластиковых карт.

Эмитенты банковских карт

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте.

В качестве эмитента карт для физических и юридических лиц может выступать кредитная организация-резидент, имеющая лицензию на проведение операций по счетам указанных лиц и в соответствующей валюте.

Выпуск кредитной организацией собственных карт должен осуществляться на основе регистрационного свидетельства на осуществление эмиссии предоплаченного финансового продукта, выдаваемого Банком России.

Одновременно кредитная организация на территории Российской Федерации может выступать распространителем карт других эмитентов. Для этого необходимо специальное разрешение ЦБ РФ.

Эмитенты могут предоставлять своим клиентам — юридическим и физическим лицам два типа карт:

• расчетные;

• кредитные.

Держатель расчетной карты имеет возможность использовать средства, находящиеся на счете, в пределах расходного лимита, устанавливаемого эмитентом.

Расходный лимит — предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием пластиковых карт. Держатель кредитной карты в соответствии с договором может осуществлять операции в размере кредитной линии, предоставленной эмитентом, и в пределах расходного лимита.

На основе заключенных договоров эмитент выдает банковские карты своим клиентам — юридическим и физическим лицам. К одному счету клиента в данном банке могут быть привязаны несколько карт.

Каждая карта должна содержать наименование и логотип эмитента, позволяющие его идентифицировать. Кроме того, карте присваивается персональный идентификационный номер (РIN-код).

Он используется для защиты от несанкционированного доступа к карточному счету и известен только держателю карты.

Достоинством применения банковских карт (для осуществления расчетов и получения наличных денег) являются возможность отражения операций с использованием нескольких однотипных банковских карт по одному счету и разрешение проведения автоматического обмена (конвертации) валют.

Так, для осуществления платежей в торговой сети и получения наличных денег в валюте РФ допускается списание средств со счетов, открытых в иностранной валюте, и наоборот. При этом все расчеты в иностранной валюте осуществляются с соблюдением действующего валютного законодательства.

Организации, обслуживающие банковские карты

В качестве организаций, обслуживающих карты, как правило, выступают предприятия торговли или сферы услуг, которые на основе договора, заключенного с эквайером, берут на себя обязательства по приему документов, составленных с использованием карт, в качестве оплаты за свою продукцию. Одна организация может принимать карты разных эмитентов.

Торговые точки, обслуживающие банковские карты, должны быть оборудованы терминалами — специальными электронными устройствами, с помощью которых осуществляются авторизация банковских карт и составление соответствующих документов. Авторизация предоставляется эмитентом карты и означает его согласие (разрешение) на совершение операции с данной картой.

Банк-эквайер

Банк-эквайер — это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с предприятиями торговли и сферы услуг по операциям, совершаемым с помощью банковских карт, а также проводит выдачу наличных денег держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

https://www.youtube.com/watch?v=fa91mRODF4c

Операции приема и выдачи наличных денег держателям банковских карт могут совершаться через банкоматы и пункты выдачи наличных денег, которые открываются эквайерами (или эмитентами карт).

Банкомат — электронный программно-технический комплекс, предназначенный для выдачи и приема наличных денег и предоставления информации о состоянии счета клиента, а также для осуществления безналичных платежей.

Процессинговые центры

Процессинговый центр — компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы.

Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам.

В функции процессингового центра также включают сбор, обработку и рассылку участникам системы данных по операциям с банковскими картами. Процессинговый центр может принадлежать банку-эмитенту или выступать самостоятельной организацией.

Расчетные агенты

Расчетный агент — кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками — членами платежной системы на основе данных, полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения.

Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайеров и списывает средства со счетов банков — эмитентов карт. Значение расчетного банка повышается по мере того, как растет количество участников платежной системы, усложняются взаимозачеты между ними.

Для того чтобы гарантировать осуществления платежей по банковским картам, их эмитенты размещают в расчетном банке страховые суммы в обеспечение оплаты операций, производимых по картам.

Схема расчетов банковскими картами

Покупка товара в торговой сети с использованием банковской карты осуществляется следующим образом.

1 — держатель банковской карты предоставляет ее кассиру для помещения в электронный терминал и набирает свой РIN-код;

2 — терминал считывает данные с карты, кассир набирает с клавиатуры сумму, оплачиваемую держателем;

3 — терминал осуществляет авторизацию карты, посылая запрос через эквайера в процессинговый центр и к эмитенту;

4 — банк-эмитент подтверждает проведение сделки;

5 — терминал списывает сумму покупки с банковской карты и оформляет слип (он подписывается держателем карты). Одновременно держатель карты получает купленный товар, экземплягслипа и ему возвращается карта;

6 — в конце каждого рабочего дня торговое предприятие передает слипы, оформленные за день, в обслуживающий его банк. Они документарно подтверждают проведенные операции;

7 — банк-эквайер проверяет все слипы и перечисляет их общую сумму на расчетный счет торгового предприятия;

8 — эквайер передает в процессинговый центр информацию о сделках с использованием банковских карт, эмитентом которых он не является;

9 — процессинговый центр обрабатывает предоставленную информацию и доводит ее до сведения участников для проведения ими взаиморасчетов;

10 — расчетный банк производит погашение взаимных обязательств банков- участников, списывая соответствующую сумму с ведущегося у него корсчета банка-эмитента и зачисляя ее на корсчет банка-эквайера;

11 — эмитент списывает сумму покупки с учетом комиссионных со счета своего клиента.

Аналогичным образом осуществляется использование карты и проведение расчетов при получении наличных денег в банкомате.

Как видно из схемы, операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление документов на бумажном носителе (или электронном носителе). Слип (квитанция электронного терминала), составленная на предприятии торговли, должен содержать следующие обязательные реквизиты:

• идентификатор предприятия;

• дату совершения операции;

• сумму операции;

• валюту операции;

• код, подтверждающий авторизацию операции эмитентом;

• реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;

• подпись держателя карты.

Для слипа, составленного в пункте выдачи наличных денег, помимо перечисленных, дополнительным реквизитом может быть сумма комиссионных эквайера за проведение операции. В случае использования карты для получения наличных денег в банкомате оформляется квитанция со следующими реквизитами:

• идентификатор банкомата;

• дата совершения операции;

• сумма операции;

• валюта операции;

• код, подтверждающий авторизацию операции эмитентом;

• реквизиты банковской карты и счета, допустимые правилами безопасности. Расчеты с помощью банковских карт имеют несомненные преимущества для клиента банка.

Привлекательность банковских карт определяется удобством их использования, значительным уровнем защищенности средств, хранящихся на карточном счете в банке (особенно смарт-карты), возможностью проверить каждую операцию, обратившись в банк, а также другими достоинствами: возможность получения скидок, кредита банка и т.д.

Для банков привлекательность карточного бизнеса связана с привлечением ресурсов, сокращением объема наличных денег и, главное, с получением дополнительных доходов.

Источник: http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/51-raschety-s-ispolzovaniem-

Безналичный расчет без применения пластиковых карт

Безналичный расчет без применения пластиковых карт

Электронные деньги – это преимущественно валюта ведущих интернет-гигантов. Чтобы воспользоваться таким сервисом, не нужно открывать счет в банке и заводить пластиковую карту.

Можно обойтись исключительно компьютером, чтобы совершать операции, получая доступ к своему электронному кошельку через систему логинов и паролей.

Впрочем, игроки рынка уже посматривают в сторону банковского сегмента, начиная предлагать клиентам собственные платежные карты.

Распространенный сервис, превращающий смартфон в карманный банк, – приложение uBank. Его популярность обусловлена тем, что он по умолчанию предустановлен во всех ввозимых в Россию телефонах Samsung и Fly.

Препятствием к тому, чтобы потеснить кредитные организации, для системы электронных денег может стать вынужденная необходимость полагаться в своем бизнесе на платежные терминалы. Тем не менее сегмент тоже представлен рядом уникальных участников.

Более того, рынок сервис-провайдеров сегодня насчитывает сотни малых и средних компаний. Но плотная конкуренция означает и большую сговорчивость в случае переговоров.

И покупка нескольких игроков может обойтись далеко не в запредельный ценник, что создает предпосылки для тех же владельцев электронных кошельков стать в перспективе полноценными конкурентами традиционных банков.

Шаги в этом направлении уже делают крупнейшие сети салонов сотовой связи, когда-то специализировавшиеся исключительно на торговле мобильными телефонами. Более того, они объединяют под одной крышей и терминалы, и карты. Пример: система «Европлат» у «Евросети» и карты «Кукуруза».

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.