Проблемы валютного счета

Содержание

Инструкция по валютному контролю: как работать c иностранцами и не нарушить закон | Rusbase

Проблемы валютного счета

Если вы российская компания, а покупатели вашего продукта – иностранные компании, то вам придется познакомиться с таким понятием, как валютный контроль.

Наталья Тихоненко, исполнительный директор сервиса финансовых и юридических услуг Qood, рассказывает, как не нарушить закон в этом случае. 

Помимо рублевого расчетного счета, вы должны открыть в банке и валютный (расчетный) счет для своего ИП или ООО.

Валютный счет можно открыть в том же банке, в котором у вас открыт рублевый, или в любом другом.

Но во втором случае вам придется предоставлять множество бумаг — все учредительные документы, свидетельства о государственной регистрации и постановке на учет в налоговой, выписку из ЕГРЮЛ и так далее.

Одновременно для транзакций открывается и еще один – транзитный валютный счет, куда изначально поступает валюта. С этого счета вы должны перевести валюту на валютный расчетный счет либо осуществить ее продажу.

Банки, в которых можно открыть валютный счет, осуществляющие валютный контроль, имеют соответствующие тарифы на расчетно-кассовое обслуживание (РКО), поэтому стоит сравнить условия нескольких для выбора оптимально удобного. В среднем комиссия банка за операции, в которых он выступает как агент валютного контроля, составляет 0,15% от суммы поступления.

Ищите тот банк, где все документы можно предоставить в электронном виде, без посещения отделения.

Также необходимо выяснить режим операционного дня банка (временные ограничения по отправке переводов в валюте), потому что он может отличаться от режима для рублевых платежей.

Уведомления и срок вывода валюты

Обычно в случае поступления средств на транзитный валютный счет банк оповещает клиента не позднее следующего рабочего дня, следующего за датой зачисления на счет иностранной валюты. Это может быть и СМС-информирование, и сообщение в личном кабинете интернет-банка. Это важно, так как установлены строгие сроки идентификации поступившей валюты.

Если в течение 15 рабочих дней после даты поступления валюты вы не идентифицируете поступившие денежные средства, это приведет к привлечению вас к административной ответственности со стороны органов валютного контроля.

Для перевода денег с транзитного счета вы одновременно предоставляете в банк справку о валютных операциях и заявку на продажу валюты или перевод с транзитного валютного счета по форме, установленной банком, обосновывающие операцию документы (например, контракт или инвойс), а также в некоторых случаях паспорт сделки.

Паспорт сделки

Важно, чтобы у вас не был превышен лимит в размере 50 тыс долларов суммарно по одному контракту. Даже если изначально контракт заключен на меньшую сумму, то контролировать этот лимит необходимо, для того, чтобы вовремя оформить паспорт сделки, иначе вы нарушите валютное законодательство и заплатите огромные штрафы.

Если сумма контракта превышает 50 тыс долларов, то обязательно нужно оформить в банке паспорт сделки. Для этого необходимо предоставить в банк заполненную форму этого документа и контракт. Также по согласованию с валютным контролем могут понадобиться и другие документы.

Можно предоставить банку право заполнения формы паспорта сделки на основании заключенного с ним договора, при этом документы и информацию, необходимые для оформления паспорта сделки, все равно необходимо предоставить банку в предписанный законодательством срок.

Контракт

В банк обязательно надо представить контракт/договор между вами и нерезидентом или выписку из него, в которой будут содержаться все существенные условия договора.

Контракт с покупателем желательно составлять на двух языках, иначе придется делать нотариально заверенный перевод.

При услугах в контракте лучше прописать условие, что оплата счета/инвойса является приемом услуг, чтобы дополнительно не пришлось готовить лишние документы. Также во избежание спорных ситуаций с клиентом в договоре надо отразить сторону, которая будет нести расходы по банковским операциям.

Нельзя забывать, что своевременное поступление денежных средств по контракту/договору необходимо контролировать, так как за непоступление валютной выручки в срок предусмотрены штрафы.

Кроме того, чтобы избежать затягивания в передаче документов по контракту, можно прописать в контракте условие о том, что возможен обмен документами посредством факсимильной связи, электронной почты и так далее.

Что делать, если не уложился в 15 дней?

Если по каким-то причинам, например, из-за задержки оформления документов, вы не можете вовремя идентифицировать поступившие денежные средства, лучше вернуть ошибочно зачисленные денежные средства отправителю.

Если же деньги не приходят вовремя из-за границы, можно расторгнуть договор с иностранной компанией и представить в банк документы о расторжении сделки.

Штрафы – повод заранее «подстелить соломки»: работая с компанией-нерезидентом, пропишите в документах даты и срок оплаты, предоставления первичных документов, а также пени/штрафы за несвоевременную оплату или оказание услуг. И помните, что нельзя пренебрегать нормами валютного законодательства. За их несоблюдение предусмотрены огромные штрафы, особенно за повторные нарушения, а избежать наказания не удается никому.

Материалы по теме:

От «малиновых пиджаков» до бизнесменов-брендов: как выглядит новый тип предпринимателей в России

Нашли опечатку? Выделите текст и нажмите Ctrl + Enter

Источник: https://rb.ru/opinion/instrukciya-kontrol-valut/

Валютный расчетный счет — тарифы ТОП-10 банков и отличия от простого счета

Проблемы валютного счета

В статье рассмотрим, что такое валютный расчетный счет и узнаем, чем он отличается от простого расчетного. Поговорим о валютных операциях и процедуре открытия счета в банке. Мы подготовили для вас тарифы банков по обслуживанию валютных счетов и собрали отзывы их клиентов.

Что такое валютный расчетный счет

Согласно законодательству РФ, каждая компания, осуществляющая предпринимательскую деятельность, обладает правом заключать контракты с зарубежными партнерами. В такой ситуации для юридических лиц необходим валютный расчетный счет, например, долларовый.

Валютным называют расчетный счет, на котором размещена иностранная валюта. Открытие и все операции по данному счету регулирует ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Отметим, что открыть расчетный счет в валюте другого государства (в долларах и евро) может только финансовое учреждение, у которого имеется на это соответствующая лицензия.

Счет подобного типа может применяться:

  • для проведения операций с применением денежных единиц других государств;
  • для осуществления финансовых сделок, субъекты которых находятся за границей;
  • для перечисления средств, связанных с экспортом и импортом товаров;
  • для получения кредитов длительностью не более полугода;
  • для получения пенсии, заработной платы и так далее.

Все валютные поступления внимательно проверяются банком. Как только деньги зачисляются на счет, вам приходит уведомление. В течение 15 суток вам нужно передать документацию по произведенной операции в финансовое учреждение.

Уточним, что на территории нашей страны безналичные платежи между резидентами в любых валютах, кроме российского рубля, запрещены на законодательном уровне.

Отличия валютного счета от простого расчетного

Валютный и обычный расчетный счет имеют некоторые отличия. Валютные счета применяют для осуществления расчетов в валюте других государств. При этом вам выдается SWIFT код, который вы будете применять для взаимодействия с иностранной банковской организацией.

Что касается обычного расчетного счета, то его открывают для того, чтобы вести расчеты с партнерами именно в рублях. Такой счет — это своего рода «кошелек» для любой компании.

Также прочитайте: Корреспондентский и расчетный счет — что это и в чем разница

ТОП-10 банков, в которых можно выгодно открыть валютный счет

Далее рассмотрим, где и на каких условиях можно открыть валютный счет.

БанкОткрытие счетаВедение счетаСтоимость перевода
Точка0 р.0 р.25 — 30 долларов
Модульбанк0 р.0 р.300 — 3 000 р.
Сбербанк0 — 2 500 р.1700 р.0,3 от суммы (минимум 15 долларов)
Тинькофф0 р.0 р.0,15 — 0,2% от суммы
Эксперт Банк0 р.от 0 р.0,05 — 0,2% от суммы
УБРиР500 р.0 р.0,1% от суммы
Открытиеот 0 до 2000 р.1500 — 2 190 р.зависит от вида валюты
Совкомбанк0 р.200 — 800 р.0,5% — 1,5% от суммы
Веста Банк0 р.0 р.0,1% от суммы перевода
Альфа Банк0р.1440 — 9900 р.0,13% от суммы перевода (минимум 37 долларов/28 евро)

Более подробно с тарифами вы можете ознакомиться на официальных сайтах приведенных выше банковских организаций. Но стоит отметить, что часто финансовые учреждения не взимают дополнительную плату за открытие валютного счета, если ваша компания уже находится на РКО в учреждении, в которое вы обратились.

Как открыть валютный расчетный счет

Валютный счет для организации открывается в строгом соответствии с регламентом банка. Разберемся подробнее, как правильно его открыть.

Прежде всего, нужно заняться сбором необходимой документации. Требования к ней в разных банковских организациях отличаются, поэтому стоит проконсультироваться с вашим персональным менеджером.

Чаще всего для открытия валютных счетов нужно предоставить следующие бумаги:

  • заявление, составленное по форме банковской организации;
  • договор на открытие счета;
  • ИНН;
  • учредительную документацию вашей компании;
  • выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
  • карточку с образцами подписей и оттиска печати;
  • паспорта всех лиц, у которых будет доступ к счету.

Если вы открываете валютный счет в банке, в котором уже обслуживаетесь, то перечень документации сократится. В такой ситуации менеджер попросит заполнить бланк заявления и оформит договор.

Если вы открыли валютный счет в банковской организации за пределами РФ, в течение 7 рабочих дней вы должны поставить ФНС в известность об этом факте. В противном случае рискуете получить штраф в размере 5 000 рублей. Если же счет открывается в России, банк сам уведомит налоговую.

Итак, что же вам нужно сделать для оформления счета?

  1. Выбрать максимально подходящую банковскую организацию.
  2. Проконсультироваться со специалистом по вопросу открытия счета в валюте.
  3. Собрать и предоставить в финансовое учреждение необходимую документацию.
  4. После того как вы осуществите передачу документации, вам откроют три аккаунта: текущий, транзитный и специальный транзитный. С помощью этих счетов будет осуществляться движение денежных средств, а также их учет и контроль.
  5. Подписать договор открытия счета.

Также прочитайте: Расчетный и транзитный счет: основные отличия и назначение при валютных переводах

После того как все шаги будут выполнены, вы сможете воспользоваться счетом для осуществления необходимых операций. Далее предлагаем ознакомиться с отзывами предпринимателей, уже открывших валютные счета в разных банковских организациях.

Отзывы

Денис:

«Для меня, как для предпринимателя, вне конкуренции Промсвязьбанк. Проверенный, надежный, да и репутация отличная. Открыл здесь расчетный счет, а потом и валютный. Пока доволен».

panton:

«Валютный счет нашей компании понадобился недавно, вышли на несколько другой уровень. Обратились в Альфа-Банк, очень понравилось их предложение. Сотрудничаем полгода, надеюсь, и дальше будем работать также эффективно».

valedol09:

«У меня ИП на УСН. Из-за границы каждый месяц получаю денежные средства, сумма не очень большая, но поступает регулярно. Для открытия счета в долларах искал подходящий банк, выбрал Тинькофф. Тарифы понравились, курс обмена тоже адекватный». 

(1 5,00 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/valyutnyj-raschetnyj-schet.html

Открытие валютного счета физическим лицом: преимущества и возможности

Проблемы валютного счета

В том случае, если вам требуется открытие валютного счета физическим лицом, то следует знать, что предусматривает законодательство Российской Федерации по данному вопросу. Существует соответствующий правовой акт, ознакомившись с которым, вы сможете точно быть уверены, какие операции вам позволены.

Наличие валютного счета имеет множество достоинств не только для компаний, работающих с иностранными контрагентами, но и для обычных граждан. Помимо того, что у вас будет возможность осуществлять всевозможные операции с валютой (переводы, обмен, оплата покупок и т.д.

), но и, в зависимости от выбранного финансового инструмента, вы сможете получить прибыль в виде процентов, предоставляемых кредитными учреждениями за размещение денег на депозитах.

Такой способ хранения денежных средств является довольно удобным, поскольку все валютные транзакции вы сможете производить через одну организацию – банк.

Преимущества владельца валютного счета

Основные привилегии человека, имеющего валютный счет физического лица, заключаются в следующем:

  1. Возможность осуществлять операции с денежными средствами за пределами Российской Федерации. Вы сможете обратиться в банк для осуществления переводов своим близким, находящимся за границей, или оплачивать свои туристические поездки и обучение. Такой способ представляет собой более удобный и дешевый вариант в отличие от операций, производимых посредством международных платежных систем, поскольку не нужно осуществлять конвертацию одной валюты в другую.
  2. Обмен валюты. По сравнению со специализированными пунктами, занимающимися подобной деятельностью, банк сможет обеспечить вам необходимое количество денежных средств и именно в той валюте, которая требуется.
  3. Возможность проведения операций по переводу денежных средств на другие лицевые счета. Этот способ удобен для оплаты ежемесячных платежей по займам. Помимо этого, сумма для осуществления транзакций в данном случае не ограничена.
  4. Перевозка валюты и ее хранение за пределами территории Российской Федерации. Чтобы иметь постоянный доступ к деньгам на валютном счете за рубежом, финансовые учреждения предлагают своим клиентам открыть карточный счет, благодаря которому они не будут беспокоиться о сохранности своих сбережений и смогут в любом банкомате или кассе банка в случае необходимости получить наличные.
  5. Возможность управления своими деньгами посредством мобильного устройства или компьютера. Практически все банки сейчас предоставляют услуги интернет- или мобильного банкинга, поэтому вы сможете быть в курсе всех приходных и расходных операций по счету, а также осуществлять пополнения другого счета, погашения кредита и другие операции не выходя при этом из дома.

Процедура открытия валютного счета

Перед тем, как обращаться за подобной помощью в финансовую организацию, необходимо тщательно изучить все условия, которые предлагают банки. Стоит отметить, что не всегда на сайтах финансовых учреждений указаны полные тарифы на услуги.

Поэтому клиенту рекомендуется посетить отделения банков, чтобы узнать более подробную информацию.

Также при выборе обслуживающего банка нелишне воспользоваться советами опытных людей, обязательно нужно промониторить информацию о репутации банка на финансовых форумах в интернете.

Основные моменты, которые необходимо учитывать при обращении в банк за услугой:

  • единовременная плата за процедуру и стоимость годового обслуживания;
  • размер комиссии в случае снятия наличных денежных средств;
  • размер комиссий в процессе зачисления или передачи средств;
  • курсы обмена валюты;
  • наличие широкого спектра банковских услуг в валюте, а также компетентность специалистов банка.

После того, как вы подберете наиболее привлекательный для вас вариант, вам необходимо подготовить свой гражданский паспорт. Кроме того, понадобится и заявление на открытие счета и определенная сумма, которая будет служить оплатой за предоставление данной услуги.

Если вы собираетесь разместить в банке довольно крупную сумму, то финансовое учреждение может потребовать от вас также справки из налоговой инспекции. Рекомендуется также узнать у специалиста, имеется ли в арсенале банковских продуктов возможность открытия мультивалютного счета.

Такой вариант станет удобным для тех, кто планирует ехать в другую страну или проводить обмен денежных знаков.

Сначала от вас потребуют написать соответствующее заявление. Затем необходимо будет отдать определенную сумму (обычно не больше 5-10 долларов) для внесения ее на счет. После этого банковский специалист составит требуемые для данной операции документы и представит вам их на подпись. Для депозитных операций в валюте минимальный взнос, как правило, находится в диапазоне 50-100 долларов.

При подписании договора следует тщательно ознакомиться с таким пунктом, как начисление процентов на остаток средств, находящихся на счете. Стоит учесть, что размер ставки при этом будет зависеть от выбора той или иной программы.

Также имеется возможность получения пластиковой карты к счету в самых популярных платежных системах. Имея при себе карту Mastercard Standard или Visa Classic, вам не придется задумываться о снятии денег и оплате покупок на отдыхе или в деловых поездках за границей.

Такой счет также позволяет расплачиваться за товары, предоставляемые зарубежными сайтами.

Как открыть счет в банке:

На валютном счете, открытом физическим лицом-резидентом РФ, могут быть размещены:

  • начисления процентов, полученные в рамках имеющихся банковских депозитов;
  • сумма, внесенная при открытии счета в качестве минимально допустимого остатка согласно действующим правилам банка;
  • наличные деньги, вносимые в качестве пополнения депозита;
  • суммы, полученные в результате конвертации при внесении платежных средств на такие депозиты;
  • зарплата и другие финансовые вознаграждения, полученные в результате выполнения физлицами-резидентами трудовых обязательств за пределами России согласно трудовым договорам, заключенными с неризидентами;
  • возмещение зарубежных служебных командировочных затрат физлицам-резидентам;
  • алиментные выплаты, стипендии и пенсии и прочие социальные выплаты и компенсации;
  • выплаты по страховкам, в случае возникновения страховых случаев, от страховых компаний нерезидентов;
  • возвращенные переводы, в том числе перечисленные по ошибке, возмещение стоимости возвращенных товаров и неоказанных услуг;

К тому же на счетах физлиц, являющихся резидентами РФ, в финансовых учреждениях стран-членов ОЭСР или ФАТФ, могут поступать финансовые начисления от нерезидентов в виде:

  • выручки от предоставления в аренду (субаренду) нерезидентам объектов недвижимости на территории зарубежных государств;
  • иностранных грантов;
  • доходов, полученных согласно условиям выпуска иностранных ценных бумаг, а также выплат по векселям, облигациям, дивидендов, выплат при снижении уставного капитала эмитента иностранной ценной бумаги.

Какой валютный счет выбрать

Открыть валютный счет физическому лицу не составит особой проблемы для любого. Но вам необходимо будет подобрать именно то предложение, которое подойдет вам по всем параметрам. Существуют четыре варианта, которыми вы можете воспользоваться:

  • валютный счет;
  • мультивалютный счет;
  • валютный депозит;
  • мультивалютный депозит.

Первые два решения подойдут для тех, кому не особо важны накопления по такому счету, если клиент банка открывает его с целью проведения операций, а не хранения денег. Второй продукт – по сути, более расширенная версия первого, так как открывает возможность клиенту работать сразу с несколькими валютами.

Валютный депозит позволит получить дополнительный доход в виде начисляемых процентов. Что касается мультивалютного счета, то главным преимуществом такого выбора является возможность снимать денежные средства, отличные от выбранного изначально иностранного эквивалента.

Источник: https://schetavbanke.com/vidy-schetov/valyutnyj-schet/otkrytie-scheta-fizicheskim-licom.html

Грозит ли долларовым счетам принудительная конвертация

Проблемы валютного счета

Как заявил в интервью программе «Воскресный вечер с Владимиром Соловьевым» на телеканале Россия 1 министр финансов РФ Антон Силуанов, возможное введение санкций США будет «неприятным, но не смертельным» для российской экономики. Это, уверен министр, обусловлено тем, что российская экономика в последние годы адаптировалась к санкциям, которые уже работают не один год.

«Даже в случае если будут введены санкции на какой-то российский банк, никаких проблем с депозитами валютными или рублевыми у наших граждан абсолютно не будет», — уверен Антон Силуанов, так как Банк России примет необходимые меры, чтобы поддержать банки, столкнувшиеся с проблемами из-за санкций.

«Центральный банк всегда подкрепит своей ликвидностью тот банк, который может попасть в такое сложное положение.

Резервов достаточно у Центрального банка, рублевой ликвидности тоже предостаточно, в этом плане никаких проблем, даже если санкции будут введены, для валютных счетов или рублевых счетов наших граждан не будет», — сообщил министр.

По словам Антона Силуанова, наиболее чувствительные точки нового пакета санкций заключаются в ограничениях на государственные банки (или один банк), и в ограничениях на вложения иностранных инвесторов в российский долг.

«Мы снизили до минимума и будем дальше сокращать наши вложения в американскую экономику, в американские ценные бумаги.

Будем больше осуществлять расчеты не в американских долларах, а в национальной валюте, в других валютах, в том числе и в европейской валюте, и, по сути, эти ограничения выйдут боком для тех же самых американцев», — заявил глава Минфина, подчеркнув, что эти действия сами по себе являются ответом на санкции США.

Новый пакет санкций вполне может привести к сценарию, о котором сейчас не принято говорить, но который уже был приведен в исполнение в Аргентине в 2001 году, уверен аналитик «Алор Брокер» Алексей Антонов.

Тогда все валютные счета граждан сначала были заморожены, а потом произведена принудительная конвертация долларовых счетов в счета в национальную валюту, по курсу, который был примерно в 4 раза ниже рыночного.

Как в Буэнос-Айресе

Если российским банкам запретят использование доллара, то принудительная конвертация — это наиболее вероятный сценарий, считает Антонов.

Немного похожая ситуация была недавно в Латвии, где Rietumu банк принудительно конвертировал счета в долларах в евро, правда, по другим причинам.

Получается, что права вкладчиков очень сложно защитить, когда дело касается глобальных взаимоотношений нескольких стран, каждая из которых пытается защитить свою валюту. Даже так называемая бивалютная корзина может не спасти, если вдруг происходит принудительная конвертация.

Вопрос перевода экспорта на рубли на самом деле не так прост, как кажется, комментирует Алексей Антонов. Ведь экспорт, если грубо, нужен в том числе и затем, чтобы заработать валюту и на эту валюту купить те товары и услуги, которые мы не можем или не хотим производить сами (это и есть импорт).

А если представить, что за экспорт мы получаем рубли, то где взять валюту для импорта? Получается, делает вывод эксперт, что наша валюта должна быть востребованной во всем мире, свободно конвертируемой и резервной, и только тогда возможна такая торговля.

Иран уже очень давно под санкциями, но наладить такую схему ему не удалось, вряд ли удастся и России, к сожалению.

Импорт за национальную валюту тем более невозможен, объясняет аналитик.

А импорт — это ведь не только электроника, как обычно представляют, это, например, лекарства и ингредиенты для лекарств, которые закупаются за рубежом, и, если российские компании не будут иметь возможности рассчитываться за них долларами, то в фармакологии просто может настать каменный век. Впрочем, как и в других отраслях, которые зависят от импортных поставок.

Минуя запреты

В первую очередь, важно то, указывает генеральный директор компании «Мани Фанни» Александр Шустов, что власти США в результате санкций наложат существенные ограничения на операции с долларами не на весь список российских банков, в законопроекте о санкциях, которые могут вступить в силу через 90 дней после 22 августа перечислены только Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, Промсвязьбанк и ВЭБ. В частности, им придется закрыть свои американские корреспондентские счета. То есть легально проводить долларовые платежи им будет невозможно.

Также надо понимать роль корсчетов и как они повлияют на операционные возможности обычного пользователя внутри России. Учитывая, что это корсчета на территории Америки, логично что в России ограничения действовать вряд ли смогут, отмечает эксперт.

Поэтому на обслуживании долларового счета в российском госбанке на территории страны по ряду обычных операций санкции повлиять не должны – в частности операции по зачислению и снятию денег с валютного счета или перевод на другой в рамках того же банка не пострадают.

Иными словами, при транзакции в долларах внутри одного российского банка с целью перевода на другой счет, либо с целью пополнения счета через банкомат того же банка – иностранный корсчет не привлекается поэтому угрозы нет.

Но ограничения коснутся момента переводов с долларового счета одного российского банка на счет в другом. Межбанковские переводы такого плана обязательно идут через американские корсчета и в случае санкций банки должны будут полностью отказаться от операций такого плана. Между тем, и здесь есть пока вариант обхода.

Простив иранских банков, например, такие санкции уже работают и они нашли способ: переводы идут по цепочке промежуточных зарубежных банков. Но при желании американский регулятор такие схемы сможет легко вычислить, да и комиссия за переводы велика.

Учитывая, что за нарушение санкций следуют дополнительные санкции, вряд ли банки пойдут на такие ухищрения.

Важный момент еще и в том, отмечает Александр Шустов, что пока в относительной безопасности находятся операции по иностранным платежным системам.

Они рассчитываются с российскими банками-контрагентами от имени своих местных структур, которые имеют счета внутри России. Эта схема позволяет обслуживать карты западных платежных систем, минуя запреты.

Однако пока не очень ясно, как транзакции будут осуществляться за границей или в иностранном интернет-магазине, здесь могут быть проблемы.

С долларовыми депозитами могут быть сложности. По словам аналитика, если технически с возвратом долларов проблем пока не видно, поскольку они размещены на российских счетах, то если все захотят выйти из доллара, у банков может не хватить объема наличных.

Есть уверенность, что у банков объем наличных не равен объему всех депозитов и при начавшемся тренде «ухода» от доллара им, быть может, появиться будет неоткуда.

Скорее всего, именно об этом и говорил Антон Силуанов, подчеркивая, что государство не оставит банки в сложной ситуации и поможет с ликвидностью.

Источник: http://expert.ru/2018/08/13/grozit-li-dollarovyim-schetam-prinuditelnaya-konvertatsiya/

Проблема открытия и ведения валютных счетов резидентами

Проблемы валютного счета

КафедраТаможенного дела и коммерции

Проблема открытия и ведениявалютных счетов резидентами

Выполнилстудент гр.3759 Баланчук В.А.

Научныйруководитель: к.э.н.,доцент Агеева Н.Г.

Курган2002 г.

Введение………………………………………………………………………

1. Уполномоченныебанки и валютные счета как элементывалютного регулирования на современномэтапе

1.1. Условиявыдачи лицензий Центрального банкаРоссии коммерческимбанкам……………………………………………………………….………

1.2.Классификация счетов уполномоченногобанка………………………

2.Контроль уполномоченных банков приоткрытии и в процессе ведения валютныхсчетов резидентов

2.1.Порядок и цели открытия валютных счетоврезидентов……………

2.2.Использование и ведение текущеговалютного счета……………….

3.Проведение операций с использованиемтранзитных валютных счетов

3.1.Необходимость обязательной продажичасти валютной выручки…

3.2.Ограничения покупки иностранной валютына внутреннем валютном рынке как методвалютного регулирования…………………………….

Заключение………………………………………………………………….

Списокиспользованных источников………………………………………

Приложения…………………………………………………………………

Введение

Важной сферой внешнеэкономическихотношений являются кредитно-расчетныеотношения, связанные с движением капиталаиз одной страны в другую, денежнымирасчетами за товары и услуги, а также снетоварными операциями.

До недавнего времени все этиоперации осуществлял ВнешэкономбанкСССР, который поддерживал в этих целяхширокие корреспондентские отношенияс иностранными банками. На первое января1987 года во всех частях света насчитывалось1889 таких банков-корреспондентов.

Врезультате ликвидации Советского Союзаи реорганизации кредитной системыкредитно-расчетное обслуживаниевнешнеэкономической деятельностиюридических лиц на территории РоссийскойФедерации стали осуществлять коммерческиебанки.

Передача этих операций отбанка-монополиста, каким являлсяВнешэкономбанк СССР, коммерческимбанкам позволила улучшить кредитно-расчетноеобслуживание внешнеэкономическойдеятельности предприятий и обеспечитьклиенту полный комплекс услуг в одномбанке.

Внутренний валютный рынок России,развитие которому было дано в конце1991 года Указом Президента «Олиберализации внешнеэкономическойдеятельности», продолжилось принятиемЗакона «О валютном регулировании ивалютном контроле».

Последний в 1992году закрепил, в частности, следующее:»Резиденты имеют право покупатьиностранную валюту на внутреннемвалютном рынке Российской Федерации…Покупка и продажа иностранной валютыв Российской Федерации производятсячерез уполномоченные банки…

Резидентымогут иметь счета в иностранной валютев уполномоченных банках».

Таким образом, уполномоченныебанки юридически закрепились как агентывалютного контроля, в связи с чем, наних легла колоссальная ответственность.

Все разрешённыедействующим законодательством валютныеоперации резидентов Российской Федерацииосуществляются с использованием валютныхсчетов, открытых в уполномоченных банкахна территории России.

Порядок открытияи ведения этих счетов регулируетсянормативными актами Центрального банка,следовательно, они являются непосредственнымэлементом оперативного регулированиявалютной политики государства.

Целью курсовой работы являетсяанализ нормативно-правовой базы, а также наметившихся в последнее времятенденций в области валютногорегулирования, затрагивающей порядокоткрытия и ведения валютных счетовпредприятий – резидентов.

1.Уполномоченные банки и валютные счетакак элементы валютного регулированияна современном этапе.

1.1.Условия выдачи лицензий Центральногобанка России коммерческим банкам

Уполномоченным банком называетсякоммерческий банк, получивший лицензиюна осуществление валютных операций.Лицензии выдаются Центральным банкомРоссии и делятся на внутренние,расширенные и генеральные.

Внутренняя лицензия дает правона осуществление валютных операций натерритории РФ; ведение валютных счетовклиентов; совершение торговых и неторговыхопераций; покупку, продажу наличной ибезналичной валюты на внутреннемвалютном рынке; установлениекорреспондентских отношений с российскимибанками, имеющими генеральную лицензию.Для получения внутренней лицензиикоммерческий банк должен проработатьне менее одного года с момента регистрациив Центробанке и получения рублевойлицензии. В исключительных случаях, приналичии веских обстоятельств, валютнаялицензия дается до истечения указанногосрока.

Внутренняя лицензия предоставляетсяпри выполнении банком следующихобязательных условий:

1) рентабельная работа и соблюдениеустановленных экономических нормативовв течение последнего года;

2) квалификационная и техническаяготовность к осуществлению валютныхопераций;

3) экономическое обоснованиевнешнеэкономических связей.

Для получения внутренней лицензиикоммерческий банк должен представитьв Центральный банк Российской Федерацииследующие документы:

1) ходатайство банка о предоставленииему внутренней лицензии;

2) экономическое обоснованиевнешнеэкономических связей будущихклиентов, давших согласие на открытиетекущих валютных счетов;

3) список клиентов, давших согласиена открытие текущих валютных счетов, сприложением их официальных заявок наимя банка и сведений об оборотах за год,а также остатках на последнюю дату навалютных счетах, открытых в другихбанках;

4) справку о технической готовностик осуществлению валютных операций;

5) справку об организациивнутрибанковского контроля и егосоответствии установленным требованиям;

6) аудиторское заключение одеятельности банка за последний год сподтверждением достоверности балансаи отчетности банка;

7) письмо коммерческого банка,имеющего генеральную лицензию о согласииоб установлении корреспондентскихотношений;

8) список филиалов банкас указанием всех почтовых реквизитов,телефонов, фамилий руководителей;

9) отчетность банка (годовойбаланс, отчеты о доходах, расходах иприбыли банка на последнюю дату, справкао соблюдении экономических нормативов,пояснительная записка);

10) список лиц, которые будутзаниматься валютными операциями сприложением документов, подтверждающихих теоретическую подготовку взарегистрированном и лицензированномучебном заведении и прохождение имипрактики в коммерческом банке. Вдокументах должны быть сведения овалютных операциях, которые освоилкаждый сотрудник;

11) решение акционеров банка оформировании части уставного фонда виностранной валюте, подтвержденноеблокировкой средств в уполномоченномбанке либо гарантийными письмами;

12) заключение главноготерриториального управления Центральногобанка России по месту нахождениякоммерческого банка.

Для получения расширеннойлицензии наряду с указанными документамидолжны быть дополнительно представлены:сведения о количестве валютных счетовклиентов, валютных оборотах и валютнойприбыли банка; справки-объективки,сертификаты, подтверждающие прохождениеработниками валютного отдела банкастажировки в иностранных банках иосвоение валютных операций; письмоиностранного банка о согласии установитькорреспондентские отношения; результатыаудиторской проверки законности валютныхопераций и достоверности валютной частибаланса; отчетности банка по валютнымоперациям за год.

При подаче заявки на получениегенеральной лицензии к банку предъявляютсяболее высокие требования. Он должендоказать успешность своей работы срасширенной лицензией.

У сотрудниковбанка должны быть соответствующаяквалификация и специальная подготовка(свободное владение иностраннымиязыками, умение провести переговорылюбой технической сложности, знаниеконъюнктуры мировых денежных и кредитныхрынков, особенностей работы на них,умение составлять международныекредитные соглашения и т.п.

); банк должениметь современные каналы связи (телефонныелинии прямого набора, телексы, телефаксы).Все эти лицензии носят, как правило,бессрочный характер. Она может бытьотозвана лишь в случае, если банк нарушилдействующее законодательство в областивалютного регулирования и валютногоконтроля.

Таким образом, видно, чтотребования, предъявляемые к коммерческимбанкам для выдачи лицензий достаточножёсткие, это является следствием огромной ответственности, возложеннойна них как на агентов валютногорегулирования и валютного контроля.

  • Курсовая работа >>Экономика … отдельные вопросы открытия и ведениявалютныхсчетоврезидентов в иностранных банках за границей, а также валютных и рублевых счетов юридических … способ избежать валютных рисков. Выводы: Рассмотрены экономические основы валютных операций, проблемы их …
  • Дипломная работа >>Банковское дело … отдельные вопросы открытия и ведениявалютныхсчетоврезидентов в иностранных банках за границей, а также валютных и рублевых счетов юридических нерезидентов … нестабильность, является курс национальной валюты. Проблема регулирования курса особенно важна при …
  • Дипломная работа >>Банковское дело … вопросы открытия и ведениявалютныхсчетоврезидентов в иностранных банках за границей, а также валютных и рублевых счетов юридических … становления мировой валютной системы проблемы и перспективы // Деньги и кредит, 2001, №6. Проблемывалютной интеграции в …
  • Курсовая работа >>Право, юриспруденция … 2) валютным обеспечением торговых операций. Для ведения международной … мировом валютном рынке и перекладывать проблемы … -продажи валюты, и открытиявалютныхсчетов. В зависимости от … устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами России операций …
  • Реферат >>Банковское дело … Караваев В. Региональная инвестиционная политика: Российские проблемы и международный опыт. //Вопросы экономики, … банка : 1.1 Открытие и ведениесчетоврезидентов и нерезидентов в иностранной валюте (Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от …
  • Реферат >>Финансовые науки … мерами. Проблема интеграции российской валюты в международную валютную систему … валютным операциям резидентов и нерезидентов; 3) запрашивать и получать документы и информацию, кото­рые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведениемсчетов
  • Реферат >>Банковское дело … сводящих валютныепроблемы к … право открытия и ведениявалютныхсчетов клиентов … валютными ценностями, осуществляемых гражданами (резидентами и нерезидентами). «Основные положения» регламентиpуют отдельные вопpосы откpытия и ведениявалютныхсчетов
  • Дипломная работа >>Банковское дело … -Банк» Открытие и ведениевалютныхсчетов клиентов. Данная операция включает в себя следующие виды: открытиевалютныхсчетов юридическим лицам (резидентам … закрываете позицию, но есть одна проблема вы получили $1 580 000, а для …
  • Дипломная работа >>Банковское деловалютном рынке. Рассмотреть проблемы и перспективы развития валютныхВалютные операции, связанные с экспортно — импортными операциями клиентов банка 1.1 Открытие и ведениесчетоврезидентов и нерезидентов в иностранной валюте. 1.2 Открытие и ведениесчетов
  • Реферат >>Экономика … власти и другими резидентами с их валютныхсчетов, открытых в уполномоченных банках … , что «основной проблемойвалютного регулирования в настоящее … 3 Открытие и ведениевалютныхсчетов юридических лиц Для открытиявалютногосчета российское юридическое …

Источник: https://topref.ru/referat/1079.html

Валютные счета: Что нужно знать стартаперу, чтобы не платить штрафы — Трибуна на vc.ru

Проблемы валютного счета

ЦП продолжает публиковать материалы эксперта сервиса «Контур.Эльба» Ольги Аввакумовой о взаимоотношениях начинающих предпринимателей и государства. В третьей колонке она рассказала, что нужно знать стартаперу об устройстве валютных счетов, чтобы избежать штрафов.

Для расчетов в иностранной валюте используется специальный счет — валютный. Работа с ней требует большего внимания. Нужно проходитьвалютный контроль и соблюдать все правила валютного законодательства, а также правильно платить налоги.

Как устроенывалютные счета

Если вы планируете работать с зарубежными контрагентами и у вас нетвалютного счета, следует его открыть. Счет в иностранной валюте можно открыть втом же банке, где у вас уже имеется рублевый счет. Тогда вы освободитесь отчасти формальностей, и список документов для открытия счета может значительносократиться до двух — потребуется только заявление и подписанный договор. 

Можновыбрать любой другой банк, но тогда вам придется подготовить примерно такой жепакет документов, как и при открытии рублевого счета: все учредительныедокументы, свидетельства о гос. регистрации и постановке на учет в налоговой,выписка из гос. реестра и так далее. Так как требования к документам у каждогобанка свои, обратитесь заранее и выясните всю информацию.

Те, кто уже работают с иностранной валютой, знают, что каждый валютный счетсопровождается еще транзитным счётом. То есть на самом деле банк открывает двасчета:

  • транзитный счет — необходим для валютного контроля поступлений.

    Изначально все деньги отзарубежных покупателей будут поступать на этот счет. Это внутренний специальныйсчет банка, пока вы не предоставите все необходимые для прохождения валютного контроля документы, распоряжаться выручкой не сможете.

  • текущий валютный счет — предназначен для хранения иностранной валюты и перечисления денег иностранным контрагентам.

    После того, как выпройдете валютный контроль, выручку с транзитного счета можно перевести на этоттекущий валютный счет или продать с зачислением денег на рублевый счет.

    Если вы будетеоплачивать инвойс в иностранной валюте, списание будет происходить с текущегосчета минуя транзитный. Но всё равно с обязательным валютным контролем ипредоставлением подтверждающих документов.

Как проходить валютный контроль

На каждый приход денег в иностранной валюте нужно предоставлятьподтверждающие документы по сделке. И, когда вы захотите заплатить кому-то свалютного счета, тоже нужно предоставлять документы в банк. Вот так проводитсявалютный контроль.

Когда вам поступят деньги на транзитный счет, банк уведомит вас об этом. Втечение 15 рабочих дней вам нужно предоставить банку контракт или паспортсделки. Паспорт сделки оформляется только если сумма по контракту дороже 50тысяч долларов США и предоставляется в банк со всеми таможенными декларациями,актами, счетами и другими подтверждающими документами. 

Но это еще не все, нужнооформить справку о валютных операциях исправку о подтверждающих документах. Благо, сейчас банки могут сами оформлятьэти справки за вас на основании соответствующего пунктика в договоре. Поэтомуесть шанс ограничиться только документами по сделке.

При необходимости заплатить иностранному поставщику все подтверждающиедокументы и справки нужно предоставить вместе с заявлением на переводиностранной валюты.

Как правильноплатить налог УСН

Как только вы получили доход в иностранной валюте на транзитный счет, наэту дату его нужно учесть при расчете налога. Сумму поступления пересчитайте врубли по официальному курсу ЦБ РФ, установленному на датуполучения.

Расходы, произведенные в валюте, тоже нужно пересчитывать в рубли, нонемного по иным правилам. Дело в том, что все расходы при расчете налогапризнаются по поздней из этих дат:

  • дата оплаты поставщику;
  • дата, когда вы получили от поставщика оплаченные товары или услуги;
  • дата отгрузки товара конечному вашему покупателю, если вы закупали товары для перепродажи.

Определите дату расхода и пересчитайте сумму в рубли по курсу ЦБ РФ, действующему в этот день. Напоминаю, что расходы при расчете налога учитываюттолько «упрощенцы», которые выбрали «Доходы минус расходы».

Если вы заказывали разработку ПО за границей и оплачивали работу валютой,сумму расхода нужно пересчитывать в рубли по курсу ЦБ РФ на дату оплаты или надату подписания акта — в зависимости от того, что было позже.

Если вы купили или продали валюту с выгодой, нужно отразить доход и заплатитьналог.

Положительная курсовая разница возникает при продаже иностранной валюты покурсу выше, чем курс ЦБ РФ в этот же день, или при покупке валюты по курсуниже, чем курс ЦБ РФ в этот же день. В таком случае, вам нужно посчитать врублях, сколько вы выиграли, и включить эту сумму в расчет налога.

Например:

17 ноября 2014 года вы получили на валютный счет $ 2 085. На следующийдень,18 ноября 2014 года, инвалюта была реализована банку по курсу 52,3300 руб. КурсБанка России на 18 ноября был 47,3329руб.

Кроме самого дохода в валюте нужно отразить положительную курсовую разницу,потому что продажа валюты была по курсу выше, чем курс ЦБ РФ.

Курсовая разница = 10 418,95 руб

Расчет: $ 2 085 x (52,3300 руб/ $ — 47,3329 руб/ $) = 10 418,95 руб

Различные курсовые разницы из-за изменения самого курса валюты, пока онахранится на вашем счете, учитывать при расчете налога не нужно. Но, если увас организация, не забудьте отразить это в бухучете.

Чтобы написать колонку для ЦП, ознакомьтесь с требованиями к публикуемым материалам.

Источник: https://vc.ru/tribuna/5786-dont-pay-fine

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.