Расчетный счет по закону

Содержание

Что такое расчетный счет в банке и как его открыть онлайн

Расчетный счет по закону

В статье рассмотрим, для чего нужен расчетный счет, как его открыть и как переводить с него деньги. Разберем самые выгодные тарифы банков на обслуживание расчетного счета и узнаем, всем ли они нужен. Мы подготовили для вас порядок подачи онлайн-заявки в банк, список необходимых документов и собрали отзывы клиентов.

Что такое расчетный счет

Расчетный счет — это уникальная цифровая запись, используемая банковской организацией для учета средств ИП и юр. лиц. Счета необходимы для проведения безналичных операций: перевода з/п, оплаты налогов, покупки товаров и т. д.

Для ведения бизнеса предпринимателя и организации можно открыть несколько счетов в одном или нескольких банках. Они могут отличаться валютой, целевым назначением и т. д.

Расшифровка счета

В банковской практике номер р/с состоит из 20 цифр. У каждой такой цифры свое назначение. Давайте разберемся, как выглядит р/с и что он означает.

К примеру, в номере 11122333455556666666 цифры 111 — балансовый счет первого порядка, 22 — счет второго порядка, 333 — код валюты, 4 — контрольное число (которое высчитывается особым образом и означает, что счет настоящий), 5555 — код отделения банка, 6666666 — внутренний номер р/с в конкретном банке.

Если написать в счете лишнюю цифру, то платеж не будет отправлен адресату. Ошибку можно заметить в личном кабинете любого интернет-банка. При попытке отправки платежа поле с номером счета будет подсвечено красным.

Какие операции можно проводить по счету

Р/с используется для:

  • расчета с кредитными учреждениями;
  • выплаты зарплаты сотрудникам;
  • отчислений исполнительным органам (ФНС, Пенсионный фонд и т. д.);
  • расчета с контрагентами;
  • других денежных операций в рамках закона.

То есть расчетный счет — это важная составляющая любого бизнеса. На нем находятся все средства фирмы или ИП, что значительно упрощаете ведение деятельности.

Виды расчетных счетов

Существуют следующие разновидности р/с:

  • Основной — счет, с которого перечисляются деньги контрагентам.
  • Карточный — счет, к которому привязывается платежная (корпоративная) карта для оплаты товаров, снятия и зачисления наличных.
  • Бюджетный — оформляется при выделении средств из федерального или местного бюджета (например, когда компания получает гранд).
  • Лицевой — используется организациями, оказывающими услуги населению (например, для сбора квартплаты).
  • Аккредитивный — используется для выдачи банковских гарантий.
  • Капитальных вложений — используется юр. лицами для накопления крупных сумм, не участвующих в обороте компаний.
  • Инвестиционный — предназначен для приумножения средств через вложения в валютные и фондовые рынки, стартапы, ПИФы и прочие проекты.
  • Валютный — открывается для расчета с контрагентами из других стран.

Обязательно ли ИП заводить счет в банке?

Открытие р/с для ИП по закону необязательно. Предприниматели могут вести и наличный расчет, но существует ряд ограничений.

Например, сумма оплаты наличными по одному договору не может превышать 100 тыс. р. К примеру, если по договору аренды за год вы должны оплатить 110 000 р.

, то необходимо перевести средства через расчетный счет, в противном случае такая сделка будет считаться незаконной.

Оплачивать налоги и другие платежи в бюджет также удобнее при наличии счета. Для перевода достаточно зайти в интернет-банк и сделать пару кликов. Квитанции сохраняются в электронном виде. А при наличной оплате придется ждать очередь в банке, составлять платежное поручение, вносить деньги через кассу, на что уходит много времени.

Как выбрать банк

Перед выбором банка для открытия р/с нужно знать, какие критерии для вас наиболее значимые. Это могут быть:

  • Статус и надежность фин. учреждения.
  • Условия по РКО (тарифы, бесплатные услуги).
  • Требования к клиентам.
  • Пакет необходимых документов.

Мы собрали для вас предложения популярных банков по открытию и обслуживанию р/с:

НаименованиеВедение счета в мес.Платежное поручениеСнятие/внесение наличных
Тинькофф Банкот 490 до 4990 р. с третьего мес.
  • до 10 бесплатно, далее от 19 до 49 р.;
  • безлимитные бесплатные платежи — 490 р., 990 р. и 1990 р. в месяц в зависимости от тарифа.
от 1 до 15%, мин. 59 р./от 0,1 до 0,3%, мин. 59 р.
Точка Банкот 0 до 2,5 тыс. р.до 100 шт. бесплатно, далее 15 р. или 60 р.от 0 до 8%/от 0 до 0,4%
Модульбанкот 0 до 4,9 тыс. р.от 0 до 90 р.от 0 до 20%/от 0 до 0,5%
Эксперт Банкот 0 до 4 790 р.от 0 до 85 р.от 0 до 15%/от 0 до 0,1%, мин. 50 р.
Локо-Банкот 0 до 4 990 р.от 19 до 59 р.от 0 до 15%/от 0 до 0,3%
Альфа-Банкот 0 до 9 900 р.от 0 до 30 р.бесплатно до 2 млн р., далее от 1%/ от 0 до 0,28%
Сбербанкот 0 до 9,6 тыс. р.до 100 шт. бесплатно, далее от 10 р.от 0 до 8%/от 0 до 0,3%
Восточный банкот 490 до 8 990 р.от 0 до 35 р.до 500 тыс. бесплатно, далее от 1,2%/до 500 тыс. р. бесплатно, свыше — от 0,19 до 0,23%
Веста Банкот 0 до 3 тыс. р.от 20 до 89 р.от 1 до 10%/от 0 до 0,2%, мин. 50 р.
СКБ-банк (ДелоБанк)от 0 до 7 590 р.от 0 до 87 р. от 2 до 3%/от 0 до 0,3%
УБРиРот 0 до 2 200 р.от 28 до 89 р.от 1,3 до 7,5%/от 0,1 до 0,13%
Открытиеот 0 до 7 990 р.от 0 до 100 р.от 1 до 10%/от 0 до 1,3%
Сфера (БКС)от 0 до 4 990 р.до 10 шт. бесплатно, далее от 25 р.; при подключении пакета L — 0 р.от 1,5 до 15%/0 р.
Промсвязьбанкот 0 до 2100 р.3 — 15 шт. бесплатно, далее от 25 до 100 р.от 1 до 11%/от 0 до 0,3%
Райффайзенбанкот 490 р. до 7,5 тыс. р.до 300 шт. бесплатно, далее 25 р.от 1,6 до 10%/0,25%
Совкомбанкот 0 до 3 тыс. р.от 15 до 50 р.от 0 до 15%/0,09%

Порядок открытия счета

Завести р/с можно в несколько шагов:

  1. Выберите банк с подходящими условиями.
  2. Зайдите на его сайт и оформите заявку.
  3. Дождитесь звонка от оператора банка для резервирования счета, выбора тарифа и уточнения деталей.
  4. Подготовьте и предоставьте в банк пакет документов.
  5. Подпишите договор.

На этапе открытия счета можно сделать ключи доступа к личному кабинету интернет-банка, скачать мобильное приложение для бизнеса и подключить другие услуги.

Какие документы понадобятся

Для оформления счета необходимы:

  • Паспорт РФ.
  • Свидетельство о регистрации.
  • Свидетельство о постановке на учет в ЕГРИП/ЕГРЮЛ.
  • ИНН.
  • Лицензии (если необходимы).
  • Доверенности и КОПы, если доступ к р/с будут иметь третьи лица.

Как закрыть счет

Для закрытия р/с необходимо посетить отделение банка, заполнить соответствующее заявление и предоставить документы, подтверждающие причину его закрытия (например, ликвидацию ИП). Кроме этого, нужно произвести все взаиморасчеты с контрагентами и оплатить задолженность. Если на счету есть остаток, его можно снять через кассу или перевести на другой счет.

Отзывы о расчетных счетах в разных банках

Денис:

«Оформил счет в Совкомбанке в начале года, пока большинство услуг, которыми я пользуюсь, для меня бесплатные. Абон. плата минимальная, что также меня устраивает. Деньги снимаются только за исходящие платежи, но комиссия вменяемая».

Илья:

Петр:

«Третий год пользуюсь счетом в Модульбанке. Действительно удобный во всех отношениях банк для ведения бизнеса. Тарифы на обслуживание невысокие, для моего ИП они оптимально подходят. Приятно общаться и разрешать некоторые вопросы со специалистами банка в чате. Техподдержка на высоком уровне».

Игорь:

Источник: https://bank-biznes.ru/rko/chto-takoe-raschetnyj-schet.html

Можно ли сделать два расчетных счета. Расчетный счет по закону. Поручение – выполнить

Расчетный счет по закону

Законодательство Российской Федерации не содержит запрета на открытие организацией нескольких расчетных счетов в разных банках. Информация о банковских реквизитах, в соответствии со ст. 432 ГК РФ, не является существенным условием договора.

Следовательно, обязанность по перечислению денежных средств на расчетный счет, указанный в договоре, возникает только в случае, если это прямо предусмотрено самим договором.Действующим законодательством также не установлена обязанность указывать в договоре все расчетные счета, открытые сторонами сделки.

То есть перечисление денежных средств в счет оплаты по договору может быть произведено на любой расчетный счет, имеющийся у другой стороны этого договора.Существенное значение в данной ситуации имеет исполнение обязанности одной стороны перед другой стороной по оплате сделки.

При этом не имеет значения, на какой из действующих расчетных счетов перечислены денежные средства.

Однако, если в договоре указаны одни реквизиты для оплаты, а в счете – другие, то для предотвращения споров между сторонами договора, которые могут возникнуть, рекомендуем дополнительно информировать другую сторону договора о необходимости перечисления денежных средств по договору только на расчетный счет, указанный в счете на оплату. Таким документом может быть письмо организации ее контрагенту.

Это обеспечивается соответствующей пересылкой. Вы можете увидеть это по ссылке в своем браузере. Повторите попытку через 15 минут. Если вы хотите просмотреть или сбросить свое имя пользователя или пароль, войдите в свою онлайн-банковскую услугу. Существуют различные причины, по которым вы не можете оплатить прямой платеж.

  • Вы не подтвердили свой адрес электронной почты.
  • В этом случае свяжитесь с вашим банком.
  • Платеж превышает системный лимит.

Для этого выберите «Сообщить о проблеме», а затем «Заказ не был сделан мной». Важно: не нажимайте ссылки на подозрительные сообщения электронной почты и не открывайте вложения.

Необходим предпринимателю, не вызывает никаких сомнений. Счет сделает финансовые операции намного удобнее, т.к. исключит многочасовые очереди и походы в банк, предлагая вместо них безналичный расчет. Все, что вам нужно, – это осуществить платеж по готовому образцу в интернете.

Отчетность и расходы на обслуживание

Индивидуальный предприниматель имеет право открывать и использовать в своей деятельности несколько расчетных счетов одновременно.

Причем они могут находиться в совершенно разных регионах, так что место постановки на учет не имеет значения. Открывая второй расчетный счет, вовсе не обязательно закрывать первый.

Также не требуется и производить все финансовые операции исключительно с нового счета.

Вы сообщили о подозрительной транзакции.. Если вышеуказанные причины не применимы, ваш банковский счет также может быть заблокирован вашим банком. Вы получите электронные письма по следующим темам.

  • Активация вашего адреса электронной почты.
  • Транзакция успешно завершена.
  • Для частичных вызовов, вызванных.

Нет, ваш дилер может сравнить минимальный возраст с фактическим возрастом в рамках платежа.

Отдельный возрастной запрос вне оплаты невозможен.

Он служит для того, чтобы клиент был фактически третьим лицом на другом конце телефонной линии. Если дилер не предоставит подтверждение доставки в течение 10-дневного периода, мы переведем деньги обратно на ваш текущий счет. Рассчитайте расписку в течение нескольких рабочих дней.

Индивидуальный предприниматель имеет право открывать и использовать в своей деятельности несколько расчетных счетов одновременно.

Нужно отметить, что, согласно статье 5 Федерального закона № 52-ФЗ от 2 апреля 2014 года, обязанность уведомлять налоговую инспекцию, Пенсионный фонд и Фонд социального страхования об открытии или закрытии расчетного счета снята с предпринимателей.

Ваш дилер получит только гарантию платежа, если сумма авторизована, поэтому ваш банк подтвердит платеж. Нет никаких конкретных ограничений, которые препятствуют тому, чтобы один и тот же держатель имел два разных текущих счета, особенно если они зарегистрированы в разных учреждениях. Фактически, этот ресурс может даже способствовать вашему финансовому планированию.

Платит так много расходов, что часто возможность организовать финансирование проходит через открытие двух текущих счетов либо в том же банке, либо в разных банках.

Это делает возможным, например, то, что долги не все попадают в одну и ту же сумму, а также помогает согласовывать сроки, долги и сроки погашения с каждым руководством.

Остается неясным, будет ли, в конце концов, эта гибкость более выгодной или не для вас.

Когда предприниматель имеет два и более расчетных счета, ему, конечно же, хочется знать, предусмотрена ли какая-либо отчетность по ним и в какую сумму обойдется их банковское обслуживание. Поэтому нужно коснуться и этих вопросов.

Во-первых, отчитываться по безналичным операциям, а точнее, сдавать различные декларации, не нужно.

А во-вторых, затраты на обслуживание расчетного счета, в которые входят также комиссии за переводы и платежи поставщикам, учитываются в расходах на упрощенной системе налогообложения по дате списания средств с расчетного счета.

Подтверждением данной операции являются банковские ордера и выписка по счету. Значит, накладные или какие-либо акты получать не нужно.

И да, если учетная запись двойная, другие услуги также: чековая книжка, менеджеры и пакеты услуг, все в два раза. Ваши деньги не все сконцентрированы в одном аккаунте, и у вас есть в два раза возможности заимствования в случае необходимости. В большинстве случаев стоит иметь две учетные записи, но вы также должны знать некоторые аспекты.

Преимущества двойные, двойные проблемы

Следите за вознаграждениями за услуги и сколько они будут обременять ваш баланс в конце месяца. Хорошо оценивайте, если эта сумма не слишком высока для оплаты банка. Кроме того, риск вхождения в специальный кредит и наличие процентной ставки также будет удвоен.

Как открыть счет?

Неважно, сколько счетов вы планируете иметь. Каждый из них нужно открывать только в надежных банках. Стоит помнить о том, что перечень требуемых документов может меняться в зависимости от обслуживающей компании. Но все же примерный список будет выглядеть так:

  1. Оригинал или заверенная копия свидетельства о .
  2. Документ, подтверждающий, что вы состоите на налоговом учете.
  3. Оригиналы или нотариально заверенные копии паспортов тех, кто присутствовал при открытии счета.
  4. Расписка, подтверждающая различие между адресом прописки и фактическим местом проживания, если это имеет место.

Также несколько бумаг вам предоставит ваш банк. Это будут следующие документы:

Хороший совет – подумать о том, какими будут функции вашего аккаунта. Просто чтобы разделить форму платежей или получить деньги от какой-то работы? В этом случае идеальным является открытие зарплатного счета, например, плата за обслуживание намного ниже, и у вас все еще есть несколько услуг в вашем распоряжении, например.

Вы также можете выбрать небольшие пакеты, без чеков или специального кредита с низкими лимитами. Сервисные пакеты проще обслуживать, так что это дешевле. Просмотрите предложение всех банков и сравните, что является лучшим вариантом для вашего дела. Теперь вы должны принять решение и оставить весь свой бюджет организованным и функциональным.

  • заявление на открытие счета;
  • карточка с подписями и оттисками печати соглашения банковского счета;
  • соглашение об удаленном обслуживании.

Подводя итог всему вышесказанному, хочется отметить, что в современном бизнесе практически невозможно обойтись без расчетного счета. Он делает работу предпринимателей проще и создает условия для более комфортного осуществления платежей. Поэтому, если вы еще не открыли расчетный счет в банке, поспешите сделать это. Тем более что количество открываемых счетов не ограничено.

Если вам нужно несколько текущих учетных записей, чтобы лучше управлять деньгами или иметь разные кредитные линии, есть несколько вещей, о которых вам следует знать.

С банками и кредитными союзами, конкурирующими за своих клиентов, есть отличные предложения по текущим счетам на рынке.

Но, хотя никогда не было проще, чем сегодня сравнивать и переключать текущие счета с помощью разных инструментов, они могут не реагировать на некоторые важные вопросы о дяде службы, в котором вы нуждаетесь, или даже возможно иметь более одного расчетного счета.

Источник: https://www.uristol.ru/accounting-documents/is-it-possible-to-make-two-settlement-accounts-settlement-account-by-law/

Закрытие банковского расчетного счета в 2019 году

Расчетный счет по закону

Закрытие расчетного счета в банке можно рассматривать с двух позиций: как юридический факт, имеющий установленные законом основания и следствия, и как процедуру, предполагающую ряд последовательных этапов.

Расчетный счет – это всего лишь учетная запись, применяемая кредитным учреждением с целью регистрации операций клиента и остатка принадлежащих ему средств.

Сам по себе р/с не имеет юридического значения, а является техническим «приложением» к договору банковского обслуживания. По этой причине ст. 859 ГК и п. 8.1. Инструкции Центробанка от 30.05.

14 № 153-И в качестве основания закрытия р/с определили прекращение договора банковского счета (ДБС). Его расторжение может состояться:

  • по взаимному согласию финансовой организации и клиента;
  • по инициативе любой из сторон ДБС в судебном порядке;
  • по требованию уполномоченных лиц или согласно законодательству;
  • в случае одностороннего отказа от ДБС.

Причины закрытия расчетного счета клиентом

Законодательство в ст. 859 ГК дифференцированно подошло к урегулированию вопроса о прекращении договора банковского счета по инициативе его сторон. Явное предпочтение отдано клиенту, как более слабому участнику отношений расчетно-кассового обслуживания.

Договор расторгается владельцем р/с в любое время посредством письменного заявления. Указанная норма не ставит эту возможность в зависимость от наступления каких-либо обстоятельств.

Для сравнения, банк вправе разорвать договор в одностороннем порядке только при одновременном:

Если инициативу проявил клиент, причины закрытия р/с в банке:

  • не имеют правового значения;
  • не подлежат обязательному выяснению;
  • не должны быть указаны в заявлении о расторжении ДБС.

Банк – коммерческая структура. Закономерно, что руководство побуждает территориальные подразделения выяснять мотивы клиентов, отказывающихся от обслуживания.

Именно поэтому типовое заявление на закрытие р/с содержит графу для описания повода к расторжению ДБС. Нет смысла инициировать конфликт, отказываясь от ее заполнения, однако не стоит уделять этому вопросу слишком большое внимание.

Обозначенное основание важно менеджерам банка, для клиента оно не имеет никаких юридических последствий.

Реальных причин прекращения сотрудничества может быть несколько:

  • ликвидация ИП или учреждения;
  • дороговизна банковских продуктов;
  • неудовлетворенность уровнем обслуживания, отсутствие интересующих услуг;
  • территориальная удаленность банковского отделения;
  • желание обслуживаться в одном учреждении с основной частью клиентов или партнеров (обычно стоимость обработки платежного поручения для внутрибанковских расчетов гораздо меньше, чем для переводов на счета в других банках).

Вопрос о том, какую причину указать при закрытии расчетного счета, актуален для прекращающих хозяйственную деятельность ИП и юридических лиц.

Расторжение ДБС может быть произведено как в ликвидационной процедуре, так и после снятия субъекта хозяйствования с учета в ЕГРЮЛ.

Стоит учесть, что многие кредитные учреждения бесплатно закрывают счета обанкротившимся или уже ликвидированным клиентам.

Может ли банк препятствовать закрытию расчетного счета?

Финансовое учреждение не вправе противодействовать расторжению договора банковского счета. Это следует из совокупного действия:

  • ч.1 ст. 859 ГК, предоставляющей клиенту право закрывать р/с в любой момент по собственному желанию;
  • ч.3 ст. 450 ГК, согласно которой сделка считается расторгнутой в одностороннем порядке по заявлению стороны, уполномоченной на ее разрыв положением закона или договора.

В то же время существуют нюансы:

  • Основываясь на этих предписаниях, судебная практика пошла путем признания недостаточными положений ДБС, в которых право клиента закрыть р/с ограничивалось необходимостью:
  1. заблаговременного известить банк о прекращении обслуживания;
  2. получить согласие финансового учреждения;
  3. вернуть ему полученную ссуду и т.п.
  • Право владельца р/с на одностороннее расторжение ДБС не может ущемляться предъявлением платежных документов, в том числе исполнительных. Они подлежат возвращению судебному приставу или взыскателю со ссылкой на закрытие р/с как причину неисполнения. Не банк, а лица, направившие исполнительные документы, разрешают вопрос о дальнейшем ходе взыскания.
  1. На протяжении длительного времени не было единой административной или судебной практики относительно ситуаций, когда заявление о расторжении ДБС касается р/с, средства на котором арестованы либо банковские операции приостановлены в порядке ст. 858 ГК, ст. 76 НК РФ.

Оба приведенных ограничения касаются возможности субъекта предпринимательства распоряжаться принадлежащими ему средствами. В силу ч.3 ст. 859 ГК, в случае расторжения договора банковского счета, финансовое учреждение обязано перечислить остаток на указанный клиентом счет или выдать деньги наличностью.

Вопрос заключался в том, является ли такое движение средств по своей сути распоряжением. Если считать его таковым, нужно было признать, что в период действия ограничений закрытие расчетного счета невозможно. Спорный момент разъяснен Инструкцией Центробанка от 30.05.

14 № 153-И, предписывающей следующее:

  • если на арестованном р/с денег нет, он закрывается в общем порядке;
  • если есть – закрывается не позже рабочего дня, следующего за датой списания средств с этого счета или отмены ограничений.

Закрываем банковский счет. Сообщаем в налоговую:

Ст. 859 ГК, установившая право клиента отказываться от услуг банка, не содержит требований или форме заявления и не обязывает владельца р/с сообщать банку о причинах прерывания банковского обслуживания.

Образца бланка нет и в подзаконных актах. По этой причине каждое финансовое учреждения самостоятельно разрабатывает типовую форму, по которой составляется заявление в банк о закрытии р/с. Обычно она находится в свободном доступе:

  • в системе «клиент-банк»;
  • на официальном сайте кредитной организации;
  • непосредственно в его отделении.

Нет смысла создавать себе и банку организационные трудности, отклоняясь от предлагаемой формы. Однако финансовое учреждение не имеет оснований отказать в закрытии р/с, если:

  • клиент направил или передал лично соответствующее заявление в произвольной форме;
  • сослался на номер и дату заключения ДБС;
  • указал, какой р/с хочет закрыть, и реквизиты счета, на который надлежит перевести остаток средств;
  • документ заверен гербовой печатью и подписью уполномоченного лица, а именно – руководителя, главбуха или другого должностного лица, чья подпись фигурирует в карточке образцов подписей, представителя по доверенности.

Грамотно составленное заявление с приложенными к нему документами, подтверждающими полномочия обратившегося, – это и есть все, что нужно для закрытия р/с. Требовать другие бумаги финансовое учреждение не вправе.

Клиент должен выполнить ряд сопутствующих действий, которые, впрочем, не могут быть поставлены в условие закрытия р/с:

  • если счет чековый, нужно вернуть банку чековую книжку с неиспользованными корешками и чеками (во избежание недоразумений в акте приема-передачи лучше произвести их опись);
  • закрытие – платная услуга; если на момент закрытия денег на р/с недостаточно для расчетов с банком, следует внести недостающую сумму.

Действия банка при закрытии расчетного счета клиентом

Для урегулирования открытия и закрытия расчетных счетов в 2014 году Центробанком было принято инструктивное положение № 153-И. Порядок действий в нем установлен таким образом.

  • Расчетный закрывается на следующий банковский день после получения заявления клиента. Действие происходит посредством внесения финансовым учреждением записи о закрытии лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. После этого:
  1. становятся невозможными приходные и расходные операции (кроме обеспечивающих клиенту возможность получить остаток средств с р/с);
  2. платежные документы от клиента не принимаются, а неисполненные – возвращаются ему через кассу;
  3. деньги, поступившие на р/с после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю.
  • В срок не более 7 календарных дня с даты подачи заявления остаток средств с расчетного счета банк выдает клиенту наличностью либо осуществляет перевод платежным поручением на указанный им счет.
  • Если клиент не производит распоряжение средствами на протяжении 60 дней с момента направления ему уведомления о закрытии р/с, банк на основании ст. 859 ГК зачисляет средства со счета на специальный счет Центробанка (процесс урегулирован Инструкцией ЦБ от 15.07.13 №3026-У).

Закрытие р/с по инициативе банка

Финансовое учреждение считается сильной стороной расчетно-кассовых отношений. Это обусловлено тем, что ДБС является сделкой о присоединении, содержание которой единолично разрабатывается банком.

Клиент лишен возможности предложить правки, ему остается лишь согласиться с предложенными условиями или отказаться от них.

Поэтому право кредитной организации инициировать прекращение обслуживания ограничено жесткими рамками.

До 2013 разрывать ДБС без согласия клиента банк мог исключительно в судебном порядке. Организационная сложность процедуры привела к тому, что финансовые учреждения такой возможностью практически не пользовались, а объем «заброшенных» счетов неуклонно рос. С 28.06.2013 банки получили право в одностороннем порядке закрывать р/с в случае, если на протяжении 2 лет по нему одновременно:

  • отсутствовало движение средств;
  • сохранялся нулевой или отрицательный (если р/с предполагает овердрафт) денежный остаток.

Для этого клиенту отправляется оповещение о грядущем разрывании ДБС. С этого момента и до дня, когда договор банковского счета расторгнут, кредитная организация не может производить по р/с каких-либо операций.

Банк может расторгнуть ДБС только по прошествии 2 месяцев со дня уведомления собственника р/с о его закрытии и только в случае, если последний не приложил усилий для сохранения счета.

Если клиент перечислил или внес через кассу на р/с деньги (пусть даже 1 рубль), основания для его закрытия отпадают, отношения с банком возобновляются.

Иск банка о расторжении ДБС и закрытии счета в порядке ст. 859 ГК может быть удовлетворен, если:

  • на протяжении последнего года по р/с не производились операции зачисления и расхода, а также наблюдался остаток денег меньший, нежели минимальный, оговоренный договором или банковскими правилами;
  • на протяжении месяца после письменного предупреждения о такой необходимости, клиент не восстановил остаток средств до нужного объема.

Источник: https://schetavbanke.com/vidy-schetov/raschetnyj-schet/zakrytie-raschetnogo-scheta-v-banke.html

Может ли ИП использовать свой личный счет для расчетов в 2019 году

Расчетный счет по закону

Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:

  • можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
  • имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
  • обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
  • какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
  • обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.

В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.

Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

  1. Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2019 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
  2. Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
  3. Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
  4. Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
  5. Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
  6. На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», – положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

  • не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
  • не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
  • рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
  • попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
  • сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
  • несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/lichnyj-schet-ip-vmesto-raschetnogo

Расчетный счет – что это такое, зачем нужен и как его открыть

Расчетный счет по закону

В статье вы узнаете о том, что такое расчетный счет. Разберемся, как открыть счет в банке для ИП, какие операции можно проводить по нему, и выгодно ли хранить денежные средства на счете. Мы подготовили для вас сравнительную таблицу условий крупных банков и список документов для открытия счета.

Для чего нужен расчетный счет

Чтобы понять, зачем нужен предпринимателю расчетный счет, рассмотрим для чего он используется. Расчетный счет позволяет своему владельцу:

  • Сдавать выручку в банк и хранить ее на безналичном счете.
  • Принимать безналичную оплату от партнеров и клиентов (в том числе через систему эквайринга).
  • Оплачивать товары, материалы, аренду, услуги, предоставляемые бизнесу.
  • Переводить зарплату сотрудникам на банковские карты.
  • Оплачивать налоги, взносы в ПФР и ФСС.

Законы РФ запрещают ООО работать без расчетного счета. ИП такие ограничения не касаются, открытие счета остается для них добровольным делом. Но иногда завести р/с для ИП тоже не прихоть, а необходимость.

Следующие направления предпринимательской деятельности подразумевают наличие расчетного счета:

1

Расчеты свыше 100 000 рублей по одному договору. По закону подобные сделки должны оплачиваться исключительно по безналу. Например, договор аренды помещения заключен на 11 месяцев, при этом ежемесячная арендная плата составляет 15 000 рублей. 11 * 15 000 = 165 000 руб., в данном случае предприниматель обязан оплачивать аренду только по безналу.

2

Торговый эквайринг. Торговые точки сегодня редко обходятся без POS-терминала, принимающего оплату картами. Безналичная оплата, полученная таким способом, поступает на расчетный счет продавца.

3

Оплата налогов и взносы в государственные фонды. Теоретически, для ИП существует возможность оплаты налогов через кассу, но на практике с такими платежами возникает множество проблем и споров, вплоть до судебных тяжб с ИФНС.

Преимущества открытия Р/с

ООО не приходится задумываться, открывать расчетный счет или нет. Они обязаны сделать это по закону. ИП имеют право выбора, поэтому они стараются взвесить все плюсы и минусы, соотнести преимущества с расходами.

Все больше ИП решают, что открывать расчетный счет нужно, так как он имеет ряд достоинств:

  • Удобно уплачивать налоги и отчисления в фонды.
  • Можно заключать контракты и договора на сумму более 100 000 рублей.
  • Повышение статуса, выход на рынок более крупных партнеров.
  • При подключении интернет-банкинга все платежные операции можно производить из дома, а также просматривать отчеты, статистику расходов и так далее.
  • Возможность использования торгового эквайринга.

Операции по расчетному счету

Операции по расчетному счету можно классифицировать следующим образом:

1

Пополнение счета. Положить наличные на свой счет клиент может через кассу банка или с помощью банкомата.

2

Снятие наличных с р/с. Условия снятия во многом зависят от тарифа. Иногда выдача наличных производится только через кассу, по чековой книжке.

3

Переводы юр. лицам, ИП. Чтобы осуществить перевод, владелец счета должен создать и отправить в банк платежное поручение.

Ввиду большой популярности интернет-банкинга, такие операции все чаще производятся онлайн. Другой путь — предоставить в отделение банка платежное поручение, распечатанное на бумаге (такая услуга будет стоить дороже).

 Примеры заполненных платежек можно найти на сайте практически каждого банка или в онлайн-кабинете.

4

Переводы физ. лицам, например, заработной платы. Банком устанавливается комиссия за переводы гражданам. Для удобного ежемесячного начисления заработной платы сотрудникам можно подключить специальный пакет услуг.

5

Платежи в ИФНС, ПФР и ФСС. Осуществляются по платежным поручениям, как и переводы партнерам по бизнесу. За отчисления в государственные фонды большинство банков не взимают комиссию.

6

Переводы от юридических и физических лиц. По банковским реквизитам партнеры и клиенты могут расплачиваться с бизнесменом путем безналичного перевода со своего р/с. Физ. лица могут совершать оплату через терминалы эквайринга, кассы банков или переводом с личного счета на расчетный счет ИП или ООО.

Как открыть расчетный счет

Читайте подробную статью: Как открыть расчетный счет и какие нужны документы.

Что нужно сделать для открытия р/с? Процедура довольно простая и быстрая в исполнении. Срочное открытие счета может занять всего пару дней.

  1. Выбрать банк.
  2. Изучить условия предоставления РКО в конкретном банке, стоимость услуг, права и обязанности сторон.
  3. Собрать и оформить требуемые документы.
  4. Заполнить и подать заявление (через отделение или онлайн). У каждого учреждения своя форма документа.
  5. Подписать договор. Оформление договора, карточек с образцами печати и подписи займет некоторое время.

Большинство финансовых учреждений уже после подачи заявления или после подписания договора выдают клиенту реквизиты его нового счета, который можно сообщать партнерам.

Документы для открытия счета

В стандартный список необходимых документов входят:

  1. Заявление, подписанное ИП или генеральным директором ООО, карточки с образцами подписей лиц, которые будут иметь доступ к счету (оформляется в присутствии сотрудника банка).
  2. Паспорт (и иногда ИНН).
  3. Свидетельство о государственной регистрации и о постановке на учет в налоговой.
  4. Предпринимателям, которые ведут свою деятельность более трех месяцев — налоговая отчетность (последняя декларация).

Юридическому лицу также потребуется копия Устава, протокол учредительного собрания, документы о назначении ответственных лиц.

Как закрыть расчетный счет ИП

Открыть расчетный счет несложно, а закрыть его при необходимости — еще проще. Большинство банков не берут за закрытие дополнительных комиссий.

Обязательно прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета в банке: сроки, необходимые документы и пошаговая инструкция.

Если индивидуальный предприниматель планирует закрыть свой счет, он сообщает об этом банку в форме заявления. Если на момент закрытия на балансе остались средства, их можно перевести на другой счет или снять наличными.

Далее сотрудники банка сами выполнят всю процедуру закрытия.

Если кто-то из контрагентов предпринимателя по ошибке отправит платеж по недействующим реквизитам, денежные средства не потеряются, а через некоторое время будут возвращены отправителю.

(1 5,00 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/chto-takoe-raschetnyj-schet.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.